广西壮族自治区荣誉军人康复医院2021年度部门决算

第三部分：自治区荣誉军人康复医院2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入10,082.91万元，其中本年收入9,121.50万元, 较2020年度决算数增加1,089.58万元，增长13.57%。收入具体情况如下。

1. 一般公共预算财政拨款收入1,690.08万元，其中:中央财政当年拨付的资金为510.45万元，自治区本级财政当年拨付的资金1,179.63万元。较2020年度决算数减少161.88万元，下降8.74%，财政安排的基本支出拨款同比增加1.81万元，项目支出拨款同比减少163.69万元。

2. 政府性基金预算财政拨款收入0万元，与2020年度决算数相同。

3. 国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与2020年度决算数相同。

4. 事业收入7,141.86万元，为医院开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加1,186.45万元，增长19.92%，主要原因是医院积极加强与柳州市人民医院医联体合作共建，借助三级医院技术帮扶优势，以“成熟一个，发展一个”的工作思路重点发展专科建设。医疗业务工作继续提升，新开设了中医（疼痛）科病房、营养科。出台了医院“十四五”发展规划，确定了经济收入冲刺“1个亿”和成功创建三级康复专科医院的两个近期和远期目标。2021年10月，我院内科（重症监护室）首例连续性血液净化治疗成功上机，填补了血液净化技术空白。6月成功主办自治区级继续教育项目“广西壮族自治区人民医院康复医学科专科医联体学术巡讲活动”暨“桂中脑卒中康复新理念研讨会”，康复专科影响力进一步提升。积极开展结对共建活动，与部队医院（924医院）签约落实结对帮扶共建；签约为广西科技大学实习实践基地。目前，我院医养结合模式获得了众多市民群众较高的肯定与评价，各科室业务收入同比均有了大幅增加，实现了社会效益和经济效益双丰收。

5. 经营收入0万元，与2020年度决算数相同。

6. 其他收入289.56万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加65.02万元，增长28.96%。增收主要是医院食堂伙食收入同比增加23.67万元和医院年度内开设了营养科，为住院病人提供营养餐服务，全年营养食堂伙食收入较预算增收49.35万元形成的。

7. 用事业基金弥补收支差额0万元，与2020年度决算数相同。

8. 上年结转和结余961.40万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少219.97万元，下降18.62%，主要原因是上年结转和结余资金为前几年因医院房屋被拆迁得到的补偿款，经上级主管部门同意纳入预算用于医疗康复综合楼项目建设，年内支付工程款项导致了结转金额的减少。

（二）本部门2021年度总支出10,082.91万元。其中本年支出9,182.74万元, 较2020年度决算数增加1,028.53万元，增长12.61%。支出具体情况如下：

1. 社会保障和就业支出（类）8,823.58万元：主要用于单位在社会保障与就业方面的支出。

较2020年度决算数增加796.43万元，增长9.92%。主要原因是由于医院业务规模扩大，支付编外聘用人员的人员经费同比增支807.58万元以及药品等专用材料费同比减少等形成的。

2. 卫生健康支出（类）331.72万元：主要是财政部门安排的突发公共卫生事件应急处理经费、事业单位医疗支出以及按规定用于补助优抚对象的医疗经费支出。

较2020年度决算数增加231.62万元，增长231.39%，主要原因是：自治区财政年中追加我院PCR实验室建设项目经费199.88万元，当年支出经费199.88万元，预算执行率为100%，以及伤残军人医疗费增支41.18万元等原因形成的。

3.住房保障支出（类）27.44万元：用于单位按规定的基本工资和津贴补贴及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

较2020年度决算数增加0.48万元，增长1.78%。

4. 其他支出（类）0万元：与2020年度决算数相同。

5. 结余分配 113.71万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金。较2020年度决算数增加16.03万元，增长16.41%。

6. 年末结转和结余786.45万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少174.95万元，下降18.20%。

其中：非财政拨款结转786.45万元（医院拆迁所得补偿资金结转735.76万元,医院住房基金存款户结转48.47万元,医院住房基金维修户存款结转2.03万元，市卫生健康委转来的免费提供避孕药具项目款0.19万元）。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

自治区荣誉军人康复医院2021年度一般公共预算财政拨款支出1,691.79万元，较2020年度决算数减少158.46万元，下降8.56%。其中：基本支出440.62万元，项目支出1,251.17万元。

自治区荣誉军人康复医院2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,228.36万元，支出决算为1,691.79   万元，完成年初预算的137.73%。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为1,044.84   万元，支出决算为1,332.63万元，完成年初预算的127.54%。预决算差异较大的原因主要是年中财政追加了优抚事业单位补助经费等项目经费。其中：

1. 行政事业单位养老支出63.49万元，主要用于单位离退休方面的支出,以及单位在职人员基本养老保险缴费。其中：

（1）事业单位离退休26.91万元，为按国家规定发放的离休人员离休费及离退休人员管理方面的支出。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出36.58万元，用于在职在编人员的基本养老保险缴费。

2. 抚恤193.88万元。主要用于在我院集中供养伤残军人的残疾抚恤金及生活补助等支出。其中：

（1）死亡抚恤14.86万元，用于发放年内病故退休人员陈坤荣吴殿英抚恤金。

（2）伤残抚恤179.02万元，用于发放在我院集中供养伤残军人抚恤金，支付伤残军人医护人员用工费，发放伤残军人生活补助及春节八一慰问经费等用款。

3. 退役军人管理事务1,075.26万元。主要用于反映开展退役军人管理业务所发生的基本支出和项目支出。其中:

（1）事业运行301.86万元，为年度内开展退役军人管理业务所发生的基本支出。

（2）其他退役军人事务管理支出773.40万元，为年度内开展退役军人管理业务所发生的项目支出。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为156.08万元，支出决算为331.72万元，完成年初预算的212.53%。其中:

1. 公共卫生199.88万元。主要用于财政部门安排的突发公共卫生事件应急处理经费。其中:突发公共卫生事件应急处理经费199.88万元，为年度内自治区财政追加我院PCR实验室建设项目经费。

2. 行政事业单位医疗47.84万元。主要用于财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，以及按国家规定享受离退休待遇人员的医疗经费支出。其中:事业单位医疗47.84万元，为年度内发生的医疗费支出。

3. 优抚对象医疗84万元。用于退役军人优抚事业单位按规定补助优抚对象的医疗经费支出。其中：优抚对象医疗补助84万元，为年度内支付的在我院集中供养伤残军人医疗费补助款。

（三）住房保障支出（类）年初预算为27.44万元，支出决算为27.44万元，完成年初预算的100%。用于单位按规定的基本工资和津贴补贴及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出440.62    万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出326.14万元，完成年初预算的98.78%，减少4.04万元。减少的原因如下：本年覃丽香、欧世贤和王善文等三位职工退休，减少了部分在职工资发放数，抵减年内在职职工工资增资款后，于年末退回了财政结余资金4.05万元。

（二）商品和服务支出63.93万元，完成年初预算的100%。

（三）对个人和家庭的补助支出50.55万元，完成年初预算的86.78%，减少7.70万元。减少的原因如下：年末追加离休费0.44万元，追加退休补助款0.45万元，追加病故职工汤秀珍抚恤金5.65万元；因市医保局改变了结算年度，医院将预算安排未支出形成结余的离退休医疗费约14.24万元退回了财政。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

（一）自治区荣誉军人康复医院2021年度政府性基金支出0万元，与2020年度决算数相同。 

（二）自治区荣誉军人康复医院2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

（一）自治区荣誉军人康复医院2021年度国有资本经营预算支出0万元。

（二）自治区荣誉军人康复医院2021年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出5.20万元，完成年初预算的100 %，与上年支出金额相同。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算4.61万元，公务接待费支出决算0.59万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费本年预算未安排经费，本年未发生相关费用。

（二）公务用车购置及运行费支出4.61万元。其中：

1. 公务用车购置支出0万元，本年预算未安排公务用车购置经费，本年未发生相关费用。

2. 公务用车运行支出4.61万元，完成年初预算的100%，与上年支出金额相同。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，自治区荣誉军人康复医院开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出4.61万元，平均每辆车2.31万元。

（三）公务接待费支出0.59万元，完成年初预算的100 %， 与上年支出金额相同。国内公务接待7批次，49人次，国（境）外公务接待0批次。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业运行经费支出情况说明

本部门2021年度事业运行经费支出63.93万元，与年初预算数一致。2021年度事业运行经费支出数比2020年增加4.47万元，增长7.52%。主要原因是：2021年正常举办康复医学年会，2020年因新冠疫情影响取消了康复医学年会，故会议费同比增加4.54万元。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2021年度政府采购支出总额636.13万元，其中：政府采购货物支出468.45万元、政府采购工程支出106.66万元、政府采购服务支出61.02万元。授予中小企业合同金额636.05万元，占政府采购支出总额的99.99%，其中：授予小微企业合同金额636.05万元，占政府采购支出总额的99.99%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中：特种专业技术用车3辆、离退休干部用车1辆、其他用车1辆（其他用车是单位2007年购置的公务车辆帕萨特汽车）；单位价值50万元以上通用设备9台（套）；单位价值100万元以上专用设备6台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

1. 绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，本单位对2021年度一般公共预算项目支出开展了绩效自评，共涉及资金694.88万元，占一般公共预算项目支出总额的55.54%。2021年度因没有安排政府性基金预算，故没有相应的绩效自评项目。

2. 部门决算中项目绩效自评结果

我院根据年初设定的绩效目标，优抚医院能力建设专项经费项目和自治区荣誉军人康复医院PCR实验室建设经费项目的自评得分均为100分。存在的问题是：根据财政厅关于《关于印发广西壮族自治区本级预算绩效目标管理暂行办法的通知》（桂财办〔2017〕60号）精神，预算绩效目标按照“谁申请资金，谁设定目标”的原则，由单位在申请预算项目经费时设定。但医院相关业务人员普遍对财政绩效管理政策文件不熟悉，所设定的项目年度绩效目标衡量指标不能清晰反映预算资金的预期产出和效果，细化量化和合理可行等方面存在不足，或是过于简单，未优先使用最具代表性、最能反映绩效目标真实情况的关键指标，单位预算绩效编制水平有待提高。下一步改进措施：一是做好项目开展前期工作，加强医院相关业务人员对财政绩效管理政策文件的学习，以便后期开展业务的顺畅进行；二是加强内部管理，提高工作效率，加强对财政绩效项目的资金管理，做到细化、量化和合理可行，提高预算编制水平。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。