广西壮族自治区荣誉军人康复医院2022年度部门决算

目  录

第一部分：自治区荣誉军人康复医院概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：自治区荣誉军人康复医院2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：自治区荣誉军人康复医院2022年度部门决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

第一部分：自治区荣誉军人康复医院概况

一、本部门职责

承担集中供养的全区1－4级伤残军人的医疗护理、康复医疗和分散回乡安置的1－4级伤残军人的回院治疗和短期休养；开展优抚医疗巡诊工作。积极履行医疗机构职责，为社会提供医疗服务和社会化养老服务工作。

二、机构设置情况

根据自治区退役军人事务厅关于自治区荣誉军人康复医院调整内设科室的批复，同意我院设置11个职能科室：办公室、财务科、总务科、医务科（医疗质量管理科）、护理部、人事科、医保办、医院感染管理科、信息科、器械科、纪检室；19个业务科室：荣军科、养老服务中心、药剂科、门诊部、康复医学科（疼痛康复科）、老年康复科、内科（神经康复科）、外科、慢性病科、重症医学科、妇科、口腔科、健康管理中心、中医科、检验科、放射科、超声科、营养科、肿瘤科。

第二部分：自治区荣誉军人康复医院2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

上述报表详见附件：广西壮族自治区荣誉军人康复医院2022年度部门决算公开附表

第三部分：自治区荣誉军人康复医院2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入10,941.08万元，其中本年收入10,154.62万元, 较2021年度决算数增加1,033.12万元，增长11.33%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入1,527.20万元，其中：中央财政当年拨付的资金为484.14万元，自治区本级财政当年拨付的资金为1,043.06万元。较2021年度决算数减少162.88万元，下降9.64%。财政安排的基本支出拨款同比减少17.57万元，项目支出拨款同比减少148.81万元。基本支出拨款减少的主要原因是本年退休了2位职工以及医疗费拨款减少引起的；项目支出拨款减少的主要原因是2021年度自治区财政追加的PCR实验室建设经费199.88万元为一次性项目，2021年完成采购建设后次年不再拨款，以及其他财政安排项目资金有所变动引起的。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，与2021年度决算数相同。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与2021年度决算数相同 。

4.事业收入8,273.22万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加1,131.36万元，增长15.84%，主要原因是医院积极加强医联体合作共建，借助三级医院技术帮扶优势，以“成熟一个，发展一个”的工作思路重点发展专科建设，新开设了中医（疼痛）科病房、营养科。目前，我院医养结合模式获得了众多市民群众较高的肯定与评价，各科室业务收入同比均有了大幅增加，实现了社会效益和经济效益双丰收。

5.经营收入0万元，与2021年度决算数相同。

6.其他收入354.20万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入，较2021年度决算数增加64.64万元，增长22.32%，主要原因是医院新开设的营养科病人用餐收入同比增加引起的。

7.使用非财政拨款结余0万元，与2021年度决算数相同。

8.上年结转和结余782.52万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少3.93万元，下降0.50%。原因是由于本年财政项目拨款结转资金增加1.79万元，以及非财政拨款结转资金用于医院维修改造工程结算减少5.72万元形成的。

（单位：万元）

（二）本部门2022年度总支出10,941.08万元，其中本年支出10,115.48万元, 较2021年度决算数增加932.74万元，增长10.16%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）9,969.38万元：主要用于单位在社会保障与就业方面的支出。

较2021年度决算数增加1,145.80万元，增长12.99%，主要是由于医院业务规模扩大，支付编外聘用人员的人员经费同比增支642.75万元，药品及卫生材料费同比增支366万元等原因形成的。

2.卫生健康支出（类）118.64万元：主要是事业单位医疗支出以及按规定用于补助优抚对象的医疗经费支出。

较2021年度决算数减少213.08万元，下降64.23%，主要原因是2021年财政追加我院PCR实验室建设项目经费199.88万元，当年该项目投入运行后，财政2022年度已不再拨款；本年度事业单位医疗同比减少20.38万及优抚对象医疗补助增支7.18万等原因形成。

3.住房保障支出（类）27.47万元：用于单位按规定的基本工资和津贴补贴及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

较2021年度决算数增加0.03万元，增长0.11%。原因是由于职工年度调增薪级工资，缴费基数增加导致缴纳的住房公积金有所增加形成的。

4.结余分配43.08万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数减少70.63万元，下降62.11%。减少的原因是由于医院本年度因业务需要各项支出同比有所增加，收支结余减少导致年末按制度规定转入非财政拨款结余金额同比减少。

5.年末结转和结余782.52万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少3.93万元，下降0.50%。原因是由于本年财政项目拨款结转资金增加1.79万元，以及非财政拨款结转资金用于医院维修改造工程结算减少5.72万元形成的。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

自治区荣誉军人康复医院2022年度一般公共预算财政拨款支出1,525.41万元，较2021年度决算数减少166.38万元，下降9.83%。其中：基本支出423.05万元，项目支出1,102.36万元。

自治区荣誉军人康复医院2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,479.25万元，支出决算为1,525.41万元，完成年初预算的103.12%。决算数较预算数增加46.16万元的原因主要是：基本支出决算数较年初预算增加8.80万元，为财政追加行政后勤控制数人员经费4.40万元，以及追加离退休人员经费等形成的；项目支出决算数较年初预算数增加37.36万元，是由于年中追加了病故退休人员死亡抚恤金24.87万元，以及上年结转使用的伤残军人项目经费等形成的。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为1,349.33万元，支出决算为1,385.49万元，完成年初预算的102.68%，增加36.16万元。

1.行政事业单位养老支出64.26万元，主要用于单位离退休方面的支出，以及单位在职人员基本养老保险缴费。其中：

（1）事业单位离退休27.64万元，为按国家规定发放的离休人员离休费及离退休人员管理方面的支出。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出36.62万元，为用于在职在编人员的基本养老保险缴费。

2.抚恤227.76万元，主要用于我院集中供养伤残军人的残疾抚恤金及生活补助等支出。其中：

（1）死亡抚恤24.87万元，用于发放年内病故3位退休人员一次性抚恤金及遗属生活困难补助。

（2）伤残抚恤202.89万元，用于发放在我院集中供养伤残军人抚恤金，支付伤残军人医护人员用工费，发放伤残军人生活补助及春节八一慰问经费等用款。

3.退役军人管理事务1,093.47万元。用于开展退役军人管理业务所发生的基本支出和项目支出。其中：

（1）事业运行303.88万元，为年度内开展退役军人管理业务所发生的基本支出。

（2）其他退役军人事务管理支出789.60万元，为年度内开展退役军人管理业务所发生的项目支出。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为102.45万元，支出决算为112.45万元，完成年初预算的109.76%，增加10万元。其中：

1.行政事业单位医疗27.45万元。为财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴款经费，以及按国家规定享受离退休待遇人员的医疗经费支出。其中：事业单位医疗27.45万元，为年度内发生的医疗费支出。

2.优抚对象医疗85万元。用于退役军人优抚事业单位按规定补助优抚对象的医疗经费支出。其中：优抚对象医疗补助85万元，为年度内支付的在我院集中供养伤残军人医疗费补助款。

（三）住房保障支出（类）年初预算为27.47万元，支出决算为27.47万元，完成年初预算的100%。用于单位按规定的基本工资和津贴补贴及规定比例为职工缴纳住房公积金。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出423.05万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出316.43万元，完成年初预算的101.28%，增加4.01万元，原因是本年财政追加了预算中未能下达的行政后勤控制数人员经费4.40万元，年度内部分人员退休以及在职人员调增薪级工资等因素形成的。

（二）商品和服务支出61.96万元，完成年初预算的97.06%，较预算数减少1.88万元，原因是医院的公务车帕萨特汽车及五菱车购置时间长性能老化，日常使用较少，本年实际用款2.73万元，结余的公务用车运行维护费1.88万元已由财政收回。

（三）对个人和家庭的补助支出44.67万元，完成年初预算的117.58%，较预算数增加6.68万元，原因是财政本年追加离休费0.90万元，追加退休补助款1.58万元，追加离休人员医疗费4.20万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

（一）自治区荣誉军人康复医院2022年度政府性基金支出0万元，与2021年度决算数相同。

（二）自治区荣誉军人康复医院2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

（一）自治区荣誉军人康复医院2022年度国有资本经营预算支出0万元，与2021年度决算数相同。

（二）自治区荣誉军人康复医院2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出3.32万元，完成年初预算的63.85%，比上年减少1.88万元，原因是医院的公务车帕萨特汽车及五菱车购置时间长性能老化，日常使用较少，当年结余的公务用车运行维护费1.88万元已由财政收回。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算2.73万元，公务接待费支出决算0.59万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费本年预算未安排经费，本年未发生相关费用。

（二）公务用车购置及运行费支出2.73万元。其中：

1.公务用车购置支出0万元，本年预算未安排购置经费，本年未发生相关费用。

2.公务用车运行支出2.73万元，完成年初预算的59.22%，比上年减少1.88万元，原因是医院的公务车帕萨特汽车及五菱车购置时间长性能老化，即将报废，日常使用较少。公务用车主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，自治区荣誉军人康复医院开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出2.73万元，平均每辆车1.37万元。

（三）公务接待费支出0.59万元，完成年初预算的100%，与上年支出金额相同。国内公务接待批次6次，人次52次，国（境）外公务接待批次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2022年度政府采购支出总额626.75万元，其中：政府采购货物支出471.08万元、政府采购工程支出36.69万元、政府采购服务支出118.98万元。授予中小企业合同金额581.21万元，占政府采购支出总额的92.73%，其中：授予小微企业合同金额137.09万元，占授予中小企业合同金额的23.59%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的90.61%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的98.90%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中：特种专业技术用车4辆、离退休干部用车1辆、其他用车1辆，其他用车是单位2007年购置的公务车辆帕萨特汽车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）共计10台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度7个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1,076.99万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度9个单位自有资金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金8,274.68万元。

从评价情况来看，我院2022年度整体支出绩效自评情况良好，各项目预设绩效指标基本完成，自评等级结果如下：15个预算支出项目评分等级为“一级”，1个预算支出项目评分等级为“四级”。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，15个项目评为一等，占项目总数比例93.75；1个项目评为四等，占项目总数比例6.25%。自评发现的主要问题及原因：一是申请该项目的医院相关业务人员对财政绩效管理政策文件不熟悉，无法做到“谁申请资金，谁设定目标”的原则，未准确确定该项目的实施内容、工作任务等功能特性，导致所设定的绩效目标衡量指标无法准确反映预算资金产出和效果；二是未对项目的参考标准如行业标准、经验数据等进行调查，因此无法对项目的成效作出定量衡量。绩效目标指标设置还不够科学完整，存在部分指标设置表述不够明确、指标值设置不够合理、指标内容与指标值匹配不够、指标难以量化考量等问题。

下一步改进措施：一是加强医院相关业务人员对财政绩效管理文件的学习，按照“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈”的预算绩效管理要求开展日常工作，提升绩效管理人员的综合素质。二是加强项目预算资金的管理，对项目目标进行细化分解、定量衡量。对项目因故调整实施内容或者项目实施目标调整时，按照规定程序及时向主管部门及自治区财政厅申请调整绩效目标和绩效指标，确保绩效目标和指标切合实际，提高预算编制水平。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。 

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。 

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：广西壮族自治区荣誉军人康复医院2022年决算公开附表.xls