广西壮族自治区军队离退休干部安置服务中心2022年度部门决算

目    录

第一部分：自治区军队离退休干部安置服务中心概况

　　一、主要职能

　　二、部门决算单位构成

　　第二部分：自治区军队离退休干部安置服务中心2022年度部门决算报表

　　表一：收入支出决算总表

　　表二：收入决算表

　　表三：支出决算表

　　表四：财政拨款收入支出决算总表

　　表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

　　表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分：自治区军队离退休干部安置服务中心2022年度部门决算情况说明

　　一、2022年度收入支出决算总体情况。

　　二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

　　三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

　　四、2022年度政府性基金支出决算情况。

　　五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况。

　　六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

　　七、其他重要事项情况说明。

　　八、预算绩效管理工作开展情况。

　　第四部分：名词解释

第一部分：自治区军队离退休干部安置服务中心概况

　　一、主要职能

　　1.广西壮族自治区军队离退休干部安置服务中心是广西壮族自治区退役军人事务厅直属二级预算单位，单位性质是财政全额拨款参照公务员法管理单位。单位职能是为军队离退休干部提供咨询、接收、管理、疗养等服务工作；开展全区军队离退休干部活动和军队离退休干部服务人员的业务培训；协助开展军队离退休干部安置服务工作。。

　　2.单位主要工作目标：按照中共中央、国务院、中央军委贯彻落实军队移交政府安置离退休干部的“政治待遇、生活待遇”，围绕军休干部“老有所养、老有所医、老有所教、老有所学、老有所为、老有所乐”的目标开展一系列旨在增加军休干部身体健康、提高军休干部幸福指数、推进军休干部精神文明建设的文体娱乐活动，让军休干部保持强健的体魄和健康的心灵，继续为我区经济社会建设发挥余热。

　　二、部门决算单位构成

　　我单位为 广西壮族自治区退役军人事务厅所属 二 级预算单位，单位性质为参照公务员法管理事业单位，决算编报类型为单户表，按照政府会计制度填报决算数据。

　　纳入本套决算编制范围的独立核算单位共 1个。

　　第二部分：自治区军队离退休干部安置服务中心2022年度部门决算报表

　　表一：收入支出决算总表

　　表二：收入决算表

　　表三：支出决算表

　　表四：财政拨款收入支出决算总表

　　表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

　　表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

　　上述报表详见附件：广西壮族自治区军队离退休干部安置

　　服务中心2022年度决算公开附表。

　　第三部分：自治区军队离退休干部安置服务中心2022年度部门决算情况说明

　　一、2022年度收入支出决算总体情况

　　（一）本部门2022年度总收入689.29万元，其中本年收入  573.75万元，总收入较2021年度决算数减少49.42万元，降低6.7%。收入具体情况如下。

　　1.一般公共预算财政拨款收入573.75万元，为自治区本级财政及中央财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加45.13万元，增加8.5%，主要原因是追加人员经费带来的变动。

　　2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我单位无政府性基金预算。

　　3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是我单位无国有资本经营预算。

　　4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我单位为参公单位，无事业收入。

　　5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我单位无此类收入。

　　6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我单位无此类收入。

　　7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加（减少）  万元，增长（下降）0%，主要原因是我单位无此类款项。

　　8.上年结转和结余115.53万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少94.56万元，降低45%，主要原因是我单位基本户存在一些历年军队拨款结余（主要是1995至2004年陆续收到广西壮族自治区退伍军人和军队离休退休干部安置领导小组办公室转来的各类经费，经费主要来源为军队拨款，预定用途包含管理费、军休服务中心开办费、龙胜服务站基建经费等，2005年后经费结余留存我单位基本户），根据单位工作开展需要，自2021年列入年度预算逐步支出，结余逐步减少。

　　（二）本部门2022年度总支出619.95万元，其中本年支出  619.95万元，较2021年度决算数减少3.23万元，降低0.51%。支出具体情况如下：

　　1. 社会保障和就业支出（类）576.37万元：主要用于退役军人服务保障支出。

　　较2021年度决算数减少3.75万元，降低6.4%，主要原因是人员经费变动带来的轻微波动。

　　卫生健康支出（类）17.59万元：主要用于工作人员医保支出。

　　较2021年度决算数增加1.02元，增长6.2%，主要原因是医保缴纳基数变动带来的轻微变动。

　　住房保障支出（类）25.99万元：主要用于工作人员住房公积金支出。

　　较2021年度决算数减少0.47万元，增长1.8%，主要原因是缴纳基数变动带来的轻微变动。

　　金额单位：万元

　　4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是我单位为参公单位，无此类结余。

　　5.年末结转和结余69.34万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少46.19万元，下降39.98%，主要原因是我单位基本户存在一些历年军队拨款结余（主要是1995至2004年陆续收到广西壮族自治区退伍军人和军队离休退休干部安置领导小组办公室转来的各类经费，经费主要来源为军队拨款，预定用途包含管理费、军休服务中心开办费、龙胜服务站基建经费等，2005年后经费结余留存我单位基本户），根据单位工作开展需要，自2021年列入年度预算逐步支出，结余逐步减少。

　　二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　自治区军队离退休干部安置服务中心2022年度一般公共预算财政拨款支出573.75万元，较2021年度决算数增加45.13万元，提升8.5%。其中：基本支出增加12.44万元，项目支出减少70.25   万元。

　　自治区军队离退休干部安置服务中心2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为564.56元，支出决算为573.75万元，完成年初预算的101.63%。

　　（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为515.91万元，支出决算为530.17万元，完成年初预算的102.76%。预决算差异14.26万元，主要是由于人员经费的正常变动，包含工资、社保等经费。

　　（二）卫生健康支出（类）年初预算为18.56万元，支出决算为17.59万元，完成年初预算的94.77%。预决算差异0.97万元，主要是由于工作人员的医保缴纳支出轻微波动。

　　（三）住房保障支出（类）年初预算为30.09万元，支出决算为25.99万元，完成年初预算的86.37%。预决算差异4.1万元，主要由于工作人员的住房公积金支出轻微波动。

　　三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度一般公共预算财政拨款基本支出388.56万元，支出具体情况如下：

　　（一）工资福利支出344.19万元，完成年初预算的106.12%。差异约20.12万元发生在基本工资、津贴补贴等，主要是用于发放工作人员的工资提资部分。

　　（二）商品和服务支出39.7万元，完成年初预算的84%。差异约7.6万元，主要发生在其他商品和服务支出、其他交通费用上，主要由于人员经费变动带来的伙食补贴（其他商品和服务支出）、交通补助（其他交通费用）变动。

　　（三）对个人和家庭的补助4.68万元，完成年初预算31%，主要用于全体干部职工的体检医疗支出。

　　四、2022年度政府性基金支出决算情况

　　自治区军队离退休干部安置服务中心2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

　　自治区军队离退休干部安置服务中心2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的%。

　　（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的%。预决算无差异，我单位无此类支出。

　　五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

　　自治区军队离退休干部安置服务中心2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

　　自治区军队离退休干部安置服务中心2022 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的%。

　　六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

　　2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，主要原因是我单位无此类支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

　　具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是我单位无此类支出。全年使用财政拨款安排自治区军队离退休干部安置服务中心机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计 0人次。

　　（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

　　公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是我单位无此类支出。购置了0辆公务用车。

　　公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是我单位无此类支出。2022年，自治区军队离退休干部安置服务中心所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

　　（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，原因是响应八项规定，我单位厉行节约，2022年度无此类支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

　　七、其他重要事项情况说明

　　（一）机关运行经费支出情况说明。

　　本部门2022年度机关运行经费支出39.70万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少7.68万元，降低16.2%，比上年决算数减少3.58万元（43.28），降低8.27%。主要原因是：人员变动带来的其他交通费、其他商品和服务费用波动，主要用于支付工作人员的交通补贴、伙食补贴。

　　（二）政府采购支出情况说明。

　　本部门2022年度政府采购支出总额16.8万元，其中：政府采购货物支出1.45万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出15.34万元。授予中小企业合同金额16.8万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额16.8万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的%（我单位无工程采购）；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

　　（三）国有资产占用情况说明。

　　截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　八、预算绩效管理工作开展情况

　　1.绩效管理工作开展情况。

　　根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度10个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金114.94万元，占一般公共预算项目支出总额的100%（按照自评全覆盖要求，自评覆盖面原则上应达100%，下同）。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的  %（如有）。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的  %（如有）。

　　2.部门决算中项目绩效自评结果。

　　（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，9 个项目评为一等，占项目总数比例90%；0个项目评为二等，占项目总数比例0%；0个项目评为三等，占项目总数比例0 %；1个项目评为四等，占项目总数比例 10%，项目名称“公务接待费”，为响应国家八项规定，厉行节约、杜绝浪费，我单位在工作中严控公务接待费支出，该项目2022年度支出为0，故自评较低，列为四等。自评发现的主要问题及原因：一是预算绩效管理意识不强。由于原有预算核算制度的影响，尚未真正牢固树立绩效管理观念，对预算绩效管理重视度不够。在开展绩效评价工作时，存在业务科室对绩效管理制度认识不清晰、材料不规范的问题，工作推进难度较大，没有形成健全的预算绩效管理体系；二是绩效管理职责不够明确。单位职能科室之间的分工不够明确。预算绩效管理的工作虽由财务所在部门牵头,但大部分项目预算资金绩效目标表由单位财务人员填报,而单位财务人员而非项目负责人，对项目立项、申报、实施进展情况不了解,导致绩效目标不准确、不细化,同时无法进行预算项目绩效的监控与自评工作。下一步改进措施：一是强化预算资金的事前管理。加强单位绩效管理理念，充分认识预算绩效管理的目的和意义。绩效目标要符合国民经济和社会发展规划、部门职责，并与相应的预算支出范围、方向和效果等紧密相关。进一步优化绩效目标设定，根据单位发展规划和年度工作计划制定指向明确、具体细化、合理可行的绩效目标,确保项目的顺利开展；二是加强预算绩效管理主体责任。进一步明确各职能科室的职责分工，加强分工协作和绩效管理理念的宣传。项目承担科室应根据单位职能和重点工作等，科学、合理地测算资金需求，编制项目预算资金绩效目标，从源头保证预算编制的科学性和精准性。

　　（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，全区军休干部文体活动项目自评得分为94.86分，一等，项目全年预算数为30万元，执行数为28.46万元，完成预算的94.87%。项目绩效目标完成情况：一是举办两次大型活动；二是军休干部的安全保障率达到了100%。自评发现的主要问题及原因：一是军休干部的满意率98%。下一步改进措施：一是继续提高服务人员的工作态度；二是提前做好全面规划。

第四部分  名词解释

　　一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

　　五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

　　六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

　　七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　附件：广西壮族自治区军队离退休干部安置服务中心2022年度部门公开附表.xls