广西壮族自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）2022年度部门决算

目    录

　　第一部分：广西壮族自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）

　　概况

　　一、本部门职责

　　二、机构设置情况

　　第二部分：广西壮族自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）

　　2022年度部门决算报表

　　表一：收入支出决算总表

　　表二：收入决算表

　　表三：支出决算表

　　表四：财政拨款收入支出决算总表

　　表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

　　表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分：广西壮族自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）

　　2022年度部门决算情况说明

　　一、2022 年度收入支出决算总体情况。

　　二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

　　三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

　　四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

　　五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

　　六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明。

　　七、其他重要事项情况说明。

　　八、预算绩效管理工作开展情况。

　　第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）

概况

　　一、本部门职责

　　我单位是广西壮族自治区退役军人事务厅管理的正处级公益一类事业单位，始建于1961年5月，原名为“南宁佛子岭革命公墓”，1974年更名为“南宁革命陵园”，1986年6月，经自治区人民政府批准，改为“广西壮族自治区烈士陵园”，2019年增挂“广西革命纪念馆”牌子。主要职能是组织开展爱国主义教育、革命传统教育、国防教育、廉政教育等活动；负责烈士纪念设施建设、维护和管理工作；承担烈士（革命）资料陈列和讲解服务工作；承担烈士（革命）史料研究编纂工作。

　　二、机构设置情况

　　内设机构10个：办公室（数据信息中心）、文保编研科、宣讲外联科、陈列展览科、军人公墓科、园林与基建规划科、后勤保障科、财务科、纪检监察科（党务和法制办）、工会。本年内设机构无变动。

　　第二部分：广西壮族自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）2022年度部门决算报表

　　表一：收入支出决算总表

　　表二：收入决算表

　　表三：支出决算表

　　表四：财政拨款收入支出决算总表

　　表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

　　表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

　　详见附件：广西壮族自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）2022年度部门决算公开附表

第三部分：广西壮族自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）2022年度部门决算情况说明

　　一、2022年度收入支出决算总体情况

　　（一）本单位2022年度收入总计6836.20万元，其中本年收入6797.63万元，与2021年度决算数相比，增加1116.15万元，增长19.65%，收入具体情况如下:

　　1．一般公共预算财政拨款收入6788.13万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加1106.65万元，增长19.48%。主要原因是单位主责主业发展需要，增加了项目资金的投入。

　　2．政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我单位无政府性基金预算财政拨款收入。

　　3．国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

　　4.上级补助收入9.5万元。较2021年度决算增加9.5万元，主要原因是，该项经费为博物馆、纪念馆免费开放配套经费（自治区）。2021年因拨款的渠道不同，未列入此科目。

　　5．事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我单位无事业收入。

　　6．经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我单位无经营收入。

　　7．其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我单位无其他收入。

　　8．使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我单位无非财政拨款结余资金。

　　9．上年结转和结余38.57万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。2021年度无上年结转结余资金。

　　（单位：万元）

　　（二）本单位2022年度总支出6836.20万元，其中本年支出6660.01万元，较2021年度决算数增加1023.53万元，增长18.16%。支出具体情况如下：

　　1．文化旅游体育与传媒支出81.48万元，较2021年度决算数减少1.02万元，降低1.24%。

　　2．社会保障和就业支出6465.57万元，主要用于我单位在社会保障与就业方面的支出。较2021年度决算数增加1022.59万元，增长18.78%，主要原因是根据我单位主责主业及业务发展需要增加了项目资金的支出。

　　3．卫生健康支出40.81万元，主要用于按规定比例计缴的医疗保险。较2021年度决算数减少3.96万元，降低了8.85%，主要原因是涉及人员工资调减，从而减少了医疗保险费的支出。

　　4．住房保障支出72.15万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。较2021年度决算数增加5.92万元，增长8.94%，主要原因是人员增加，从而增加住房保障的支出。

　　5．年末结转和结余176.19万元，为本年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增长137.62万元，增长356.81%，主要原因是广西革命纪念馆及烈士纪念广场改扩建项目前期经费，因客观原因结转到2023年度继续使用。

　　二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

　　自治区烈士陵园2022年度一般公共预算财政拨款支出6651.03万元，较2021年度决算数增加1014.55万元，增长18.00%。其中：基本支出998.84万元，项目支出5652.19万元。

　　自治区烈士陵园2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为7529.60万元，支出决算为6651.03万元，完成年初预算的88.33%。原因是年中有预算调整（调减）。

　　（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为96.91万元，支出决算为88.02万元，完成年初预算的90.83%。主要用于机关事业单位按规定应缴纳的基本养老保险。预决算产生差异的主要原因是人员工资调减导致养老保险支出相应减少。

　　（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为48.45万元，支出决算为44.82万元，完成年初预算的92.51%。主要用于机关事业单位按规定应缴纳的职业年金。预决算产生差异的主要原因是人员工资调减导致职业年金支出相应减少。

　　（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为58.14万元，支出决算为58.17万元，完成年初预算的100%。主要用于退休人员生活补助，春节慰问及物业补贴等。

　　（四）社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）事业运行（项）年初预算为747.35万元，支出决算为694.87万元，完成年初预算的92.98%。主要用于根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

　　（五）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）年初预算为0万元，支出决算为8.49万元，主要用于发放我单位年内病故在职人员抚恤金。预决算产生差异的主要原因是本年度有一名在职人员病故。

　　（六）社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）年初预算为6461.24万元，支出决算为5571.20万元，完成年初预算的86.22%。主要用于组织开展爱国主义教育、革命传统教育、国防教育、廉政教育等活动；烈士纪念设施建设、维护和管理工作；烈士（革命）资料陈列和讲解服务工作；烈士（革命）史料研究编纂工作经费。预决算产生差异的主要原因是：年中根据实际情况调整（减）了年初预算。

　　（七）文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）博物馆（项）年初预算为0万元，支出决算为72.50万元。主要用于我单位纪念馆项目经费支出。预决算产生差异的主要原因是年中预算调整追加下达博物馆、纪念馆免费开放项目中央转移支付资金及自治区文旅厅配套资金。

　　（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为44.82万元，支出决算为40.81万元，完成年初预算的91.05%。主要用于单位根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。

　　（九）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为72.68万元，支出决算为72.15万元，完成年初预算的99.27%。主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

　　三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度一般公共预算财政拨款基本支出998.84万元，支出具体情况如下：

　　（一）工资福利支出852.04万元，年初预算为883.88万元，完成年初预算的96.40%。预决算产生差异的主要原因是年内有人员调入调出等变动所致。

　　（二）商品和服务支出74.17万元，年初预算为102.25万元，完成年初预算的72.54%。预决算产生差异的主要原因主要是受疫情影响差旅费、会议费、培训费不能按原预算开展工作。

　　（三）对个人和家庭的补助72.63万元，年初预算为82.23万元，完成年初预算的88.33%。预决算产生差异的主要原因是根据工作任务安排，其他对个人和家庭的补助支出减少。

　　（单位 %）

　　四、2022年度政府性基金支出决算情况

　　2022年度本单位无政府性基金支出。

　　五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

　　2022年度本单位无国有资本经营支出。

　　六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

　　2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出10.83万元，年初部门预算18.63万元，完成年初预算的58.13%，比上年减少17.17万元，降低61.32%，主要原因是2021年度新购置公务车辆一台。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算10.78万元，公务接待费支出决算0.05万元。

　　具体情况如下：

　　（一）因公出国（境）费用0元，与上年一致，无增减。

　　（二）公务用车购置及运行费支出10.78万元。其中：公务用车购置支出0万元。

　　公务用车运行支出10.78万元，年初部门预算16.38万元，完成年初预算的65.81%，比上年减少2.11万元。公务用车运行支出主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展退役军人事业业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为6辆，全年运行费支出10.78万元，平均每辆1.80万元。

　　（三）公务接待费支出0.05万元，年初部门预算2.25万元，完成年初预算的2.22%，比上年减少0.24万元，原因是公务接待按实际情况需要支出。国内公务接待批次1次，人次6人，国（境）外公务接待批次0次，人次0人。

　　七、其他重要事项情况说明

　　（一） 机关运行经费支出情况说明。

　　本单位无机关运行经费支出。

　　（二）政府采购支出情况说明。

　　本部门2022年度政府采购支出总额4193.17万元，其中：政府采购货物支出1640.46万元、政府采购工程支出1490.49万元、政府采购服务支出1062.22万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额  4043.16万元，占政府采购支出总额的96.42%，其中：授予小微企业合同金额778.71万元，占授予中小企业合同金额的19.26%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的85.88%。

　　（三）国有资产占用情况说明。

　　截至2022年12月31日，本部门共有车辆 25 辆，其中：副部（省）级领导干部用车0  辆、机要通信用车0  辆、应急保障用车 0 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车25 辆，其他用车主要是：轿车6辆、电动观光车10辆、越野车1辆、拖拉机1辆、洒水车1辆、治安巡逻车2辆、柴油叉车1辆、电动平板翻斗车1辆、电动巡逻消防车1辆、清洁卫生车1辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）3 台（套）。

　　八、预算绩效管理工作开展情况

　　1.绩效管理工作开展情况。

　　根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度32个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金5845.09万元，占一般公共预算项目支出总额的100%（按照自评全覆盖要求，自评覆盖面原则上应达100%，下同）。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%（如有）。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%（如有）。

　　组织对“广西革命纪念馆、国防教育馆基本运营保障经费”等32个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出5845.09 万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我单位高度重视并加强预算绩效管理，建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制。

　　2.部门决算中项目绩效自评结果。

　　（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，31个项目评为一等，占项目总数比例96.88%； 1个项目评为二等，占项目总数比例3.12%；0个项目评为三等，占项目总数比例0%；0个项目评为四等，占项目总数比例0%；。自评发现的主要问题及原因：一是预算绩效目标数值设置不够准确、充分、合理。二是我单位各项目管理工作总体目标任务已基本完成，但受办公条件、人员经费、活动场地、管理水平等条件限制，各项目有关工作有待加强和完善。三是对政策的理解和把握不到位，项目绩效意识和观念仍需加强，导致极个别项目的预算绩效指标未能按照预期完成。下一步改进措施：一是在进行部门预算编制工作时，严格按照有关预算编制文件以提升项目预算绩效目标编制的科学性和准确性。二是落实专项经费，通过系统培训学习，提高单位各科室对专项资金的管理的重视和财政资金的社会效益。三是增强项目实施单位的预算资金项目绩效的意识，提升理财观念和意识。

　　（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，南宁佛子岭公墓墓位配套石材及安装采购项目自评得分为99.96 分，一等，项目全年预算数为1627.64万元，执行数为1627.64万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是完成数量指标设置数大于等于2195座，实际完成新建墓位配套石材安装数量2442座。；二是时效指标设置于2022年度12月份前完成，项目实际完成时间12月份。自评发现的主要问题及原因：一是绩效评价体系设置不科学。预算绩效管理的核心是绩效评价，目前在绩效评价指标的设定上还缺乏足够的量化指标，不能有效考评目标单位的真实预算执行力等；二是预算项目执行呈现前松后紧。为了完成预算支出进度，存在着在年终出现为了预算支付进度集中支付款项的现象。下一步改进措施：一是按照预算支出均衡性的规定及原则，提醒和敦促各科室应在合法合规前提下并按照有关程序，加快和督促所负责预算项目的前期、实施和验收等工作，使全园的预算项目资金执行进度达到上级财政部门考核标准，避免因进度执行过低被有关部门通报并在以后年度中扣减我单位的部门预算资金额度。二是合理规划财政预算绩效目标，使预算绩效管理指标体系的设置更加科学合理。

第四部分  名词解释

　　一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

　　五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

　　六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

　　七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　附件：广西壮族自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）2022年度部门决算公开附表.xls