广西壮族自治区荣誉军人康复医院2023年度部门决算

第一部分：广西壮族自治区荣誉军人康复医院概况 

一、本部门职责

承担集中供养的全区1－4级伤残军人的医疗护理、康复医疗和分散回乡安置的1－4级伤残军人的回院治疗和短期休养；开展优抚医疗巡诊工作，积极履行医疗机构职责，为社会提供医疗服务和社会化养老服务工作。

二、机构设置情况

根据自治区退役军人事务厅关于自治区荣誉军人康复医院调整内设科室的批复，同意我院设置11个职能科室：办公室、财务科、总务科、医务科（医疗质量管理科）、护理部、人事科、医保办、医院感染管理科、信息科、器械科、纪检室；19个业务科室：荣军科、养老服务中心、药剂科、门诊部、康复医学科（疼痛康复科）、老年康复科、内科（神经康复科）、外科、慢性病科、重症医学科、妇科、口腔科、健康管理中心、中医科、检验科、放射科、超声科、营养科、肿瘤科。

第二部分：广西壮族自治区荣誉军人康复医院2023年度部门决算报表

表一：《收入支出决算总表》

表二：《收入决算表》

表三：《支出决算表》

表四：《财政拨款收入支出决算总表》

表五：《一般公共预算财政拨款支出决算表》

表六：《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

表七：《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

表八：《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》

表九：《财政拨款“三公”经费支出决算表》

(详见附件：广西壮族自治区荣誉军人康复医院2023年度部门决算公开附表)

 第三部分：广西壮族自治区荣誉军人康复医院2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）自治区荣誉军人康复医院2023年度总收入12,755.92万元，其中本年收入11,973.41万元，较2022年度决算数增加1,814.85万元，增长16.58%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入1,263.02万元，其中：中央财政当年拨付的资金为214.53万元，自治区本级财政当年拨付的资金为1,048.49万元。较2022年度决算数减少264.18万元，下降17.29%，主要原因是财政下文收回了优抚事业单位补助经费300万元以及年中办理人员经费调整等因素，导致一般公共预算财政拨款收入决算数比上年数减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入2,159.60万元，其中：中央财政当年拨付的资金为1800万元，自治区本级财政当年拨付的资金为359.60万元。较2022年度决算数增加2,159.60元，主要原因是本年中央财政追加了我院2023年中央专项彩票公益金支持优抚医院能力提升项目资金1800万元以及自治区财政追加了配套项目经费360万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。较2022年度决算数无增减，主要原因是我院无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0万元。较2022年度决算数无增减，主要原因是我院无上级补助收入。

5.事业收入8,333.33万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加60.11万元，增长0.72%，主要原因是医院加强了业务管理以及新增中医疼痛科等住院科室，取得收入增加。

6.经营收入0万元。与2022年度决算数相同，主要原因是我院无上级补助收入。

7.其他收入217.46万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少136.74万元，下降38.60%，主要原因是医院自2023年5月起医院将食堂业务外包，不再取得食堂伙食收入，导致其他收入相应减少；医院租金收入同比减少。

8.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元。与2022年度决算数相同，主要原因是我院无使用非财政拨款结余（含专用结余）。

9.上年结转和结余782.51万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少3.94万元，下降0.50%。

（二）自治区荣誉军人康复医院2023年度总支出12,755.92万元，其中本年支出10,797.41万元,较2022年度决算数增加1,814.85万元，增长16.59%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）9,520.46万元：主要用于单位在社会保障与就业方面的支出。较2022年度决算数减少448.92万元，下降4.50%，主要原因是财政下文收回了优抚事业单位补助经费300万元以及年中办理人员经费调整等因素，导致社会保障与就业方面的支出决算数比上年数减少。

2.卫生健康支出（类）173.10万元：主要用于按自治区统一规定比例计缴的医疗保险、医疗项目支出。较2022年度决算数增加54.46万元，增长45.90%，主要原因是：一是医院2023年卫生健康支出增加自治区本级新冠患者救治费用中央和自治区财政补助资金，导致卫生健康支出同比增加；二是医院2023年卫生健康支出增加在职人员和离退休人员的公务员医疗补助款，而2022年未安排该项经费。

3.住房保障支出（类）26.67万元：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较2022年度决算数减少0.80万元，下降2.91%，主要原因是我单位2023年在职在编人员退休，支出相应减少。

4.其他支出（类）1,077.18万元：主要用于社会福利和社会救助的彩票公益金支出。较2022年度决算数增加1,077.18万元，主要原因是2023年中央追加医院2023年中央专项彩票公益金支持优抚医院能力提升项目资金及自治区配套资金等引起其他支出相应增加。

5.结余分配94.31万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加51.24万元，增长118.97%，主要原因是医院本年度因业务需要各项支出同比有所减少，收支结余增加导致年末按制度规定转入非财政拨款结余金额同比增加。

6.年末结转和结余1,864.20万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加1,081.69万元，增长138.23%。主要原因是医院2023年中央专项彩票公益金支持优抚医院能力提升项目结转资金增加1,082.42万元等形成的年末结转和结余。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

自治区荣誉军人康复医院2023年度一般公共预算财政拨款支出1,264.81万元，较2022年度决算数减少260.60万元，下降17.08%。其中：基本支出410.84万元，项目支出853.97万元。

自治区荣誉军人康复医院2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,511.31万元，支出决算为1,264.81万元，完成年初预算的83.68%。决算数较预算数减少246.50万元。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为1,368.51万元，支出决算为1,100.77万元，完成年初预算的80.43%，预决算产生差异的主要原因是财政下文收回了优抚事业单位补助经费300万元以及年中办理人员经费调整等因素，导致社会保障与就业方面的支出决算数减少。

1.行政事业单位养老支出（款）58.92万元，主要用于单位离退休方面的支出，以及单位在职人员基本养老保险缴费。其中：

（1）事业单位离退休（项）23.36万元，为按国家规定发放的离休人员离休费及离退休人员管理方面的支出。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）35.56万元，为用于在职在编人员的基本养老保险缴费。

2.抚恤（款）253.03万元，主要用于我院集中供养伤残军人的残疾抚恤金及生活补助等支出。其中：

（1）死亡抚恤（项）36.24万元，用于发放离休干部屈万平病故一次性抚恤金及遗属生活困难补助29.74万元以及集中供养伤残军人抚恤金、生活补助6.50万元。

（2）伤残抚恤（项）216.79万元，用于发放在我院集中供养伤残军人抚恤金，支付伤残军人医护人员用工费，发放伤残军人生活补助及春节八一慰问经费等用款。

3.退役军人管理事务（款）788.82万元。用于开展退役军人管理业务所发生的基本支出和项目支出。其中：

（1）事业运行（项）294.12万元，为年度内开展退役军人管理业务所发生的基本支出。

（2）其他退役军人事务管理支出（项）494.70万元，为年度内开展退役军人管理业务所发生的项目支出。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为116.13万元，支出决算为137.37万元，完成年初预算的118.28%。主要用于按自治区统一规定比例计缴的医疗保险等。预决算产生差异的主要原因是2023年追加了自治区本级新冠患者救治费用中央和自治区财政补助资金，导致卫生健康支出增加。其中：

1.公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）21.24万元，主要用于突发公共卫生事件应急处理的支出。

2.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）31.13万元，主要用于事业单位根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。

3.优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）85万元，主要用于我厅直属事业单位集中供养退役军人医疗补助款。

（三）住房保障支出（类）年初预算为26.67万元，支出决算为26.67万元，完成年初预算的100%。主要用于按照国家政策规定比例为职工缴纳的住房公积金等住房改革方面的支出。

1.住房改革（款）住房公积金（项）26.67万元，主要用于按照国家政策规定比例为职工缴纳的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

自治区荣誉军人康复医院2023年度一般公共预算财政拨款基本支出410.84万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出308.88万元，完成年初预算的100.26%。预决算产生差异的主要原因是在职职工正常调增薪级工资等引起的增支。

（二）商品和服务支出57.87万元，完成年初预算的90.59%。预决算产生差异的主要原因是本年末医院将未使用的会议费4.54万元以及公务用车运行维护费1.47万元退回了财政。

（三）对个人和家庭的补助44.09万元，完成年初预算的99.34%。预决算产生差异的主要原因是医院退休人员增加年中追加了退休费，以及年内离休干部屈万平病故，退回了财政相应的离休费。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

自治区荣誉军人康复医院2023年度政府性基金支出1,077.18万元，较2022年度决算数增加1,077.18万元。其中：基本支出0万元，项目支出1,077.18万元。

本部门2023年度政府性基金支出年初预算为0万元,年中追加预算2,159.60万元，支出决算为1,077.18万元，完成全年预算的49.87%，项目列支结转1,082.42万元。

（一）其他支出（类）年初预算为0万元，支出决算为1,077.18万元。主要用于社会福利的彩票公益金支出。

1.彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）1,077.18万元，主要用于医院2023年中央专项彩票公益金支持优抚医院能力提升项目支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

（一）自治区荣誉军人康复医院2023年度国有资本经营预算支出0万元，与2022年度决算数相同。

（二）自治区荣誉军人康复医院2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

自治区荣誉军人康复医院2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出3.73万元，完成年初预算的71.73%，比上年减少0.41万元，原因是医院的公务车五菱车购置时间长性能老化，日常使用较少，当年结余的公务用车运行维护费1.47万元已由财政收回。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算3.14万元，公务接待费支出决算0.59万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费本年预算未安排经费，本年未发生相关费用。

（二）公务用车购置及运行费支出3.14万元。其中：

1.公务用车购置支出0万元，本年预算未安排购置经费，本年未发生相关费用。

2.公务用车运行支出3.14万元，完成年初预算的68.11%，比上年增加0.41万元，主要原因是财政预算安排车辆运行维护费的五菱汽车因使用多年，车况不好，发动机故障频繁，经多次维修仍无法恢复正常，2023年度已很少使用车辆，医院年末已将公务用车运行维护费结余资金1.47万元退回财政。公务用车主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，自治区荣誉军人康复医院开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，全年运行费支出3.14万元，平均每辆车1.57万元。

（三）公务接待费支出0.59万元，完成年初预算的100%，与上年支出金额相同。国内公务接待批次7次，人次52次，国（境）外公务接待批次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

自治区荣誉军人康复医院无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额2,969.47万元，其中：政府采购货物支出2,481.97万元、政府采购服务支出487.50万元。授予中小企业合同金额418.59万元，占政府采购支出总额的14.09%，其中：授予小微企业合同金额355.67万元，占授予中小企业合同金额的84.96%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的12.19%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的23.76%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中：特种专业技术用车4辆、离退休干部服务用车1辆、其他用车1辆，其他用车是单位2007年购置的公务车辆帕萨特汽车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）共计10台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

自治区荣誉军人康复医院2023年度纳入预算绩效管理的项目共计21个，经年中调整后总预算13,331.25万元，其中，一般公共预算拨款660.68万元，政府性基金预算财政拨款2,159.60万元，单位自有资金安排10,510.97万元。当年预算调整数1,811.35万元，当年实际支出10,126.40万元，预算执行率75.96%。其中：一般公共预算支出660.68万元，预算执行率100%；政府性基金预算财政拨款支出1,077.18万元，预算执行率49.88%；单位自有资金支出8,388.54万元，预算执行率79.81%。

从评价情况来看，我院2023年度整体支出绩效自评情况良好，各项目预设绩效指标基本完成，自评等级结果如下：17个预算支出项目评分为“一等”等级，1个预算支出项目评分为“二等”等级，3个预算支出项目评分为“三等”等级。

（二）项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。经我部门对照年初设定的绩效目标自评，17个项目评为“一等”等级，占项目总数比例80.95%；1个项目评为“二等”等级，占项目总数比例4.76%；3个项目评为“三等”等级，占项目总数比例14.29%。

2.自评发现的主要问题及原因。一是对政策的理解和把握不到位，项目绩效意识和观念仍需加强，个别项目的预算绩效指标未能按照预期完成。二是预算绩效目标数值设置不够准确、充分、合理。在预算编制设置绩效目标时，未充分考虑实际情况，设置的绩效目标不够细化和量化。主要原因是编制部门预算时，预算执行部门与财务部门沟通不够，对新年度可能开展的项目内容、预算金额的测算依据不充分，导致预算执行与预算编制相脱节。

3.下一步改进措施。一是强化认识，高度重视绩效管理工作。二是规范绩效目标编制，科学选定绩效指标，合理确定指标标准，强化各项预算绩效指标收集整理和分析，不断完善绩效指标体系，进一步规范预算编制、预算执行、绩效监督、绩效评价结果运用和绩效问责等全过程管理。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件8-2：广西壮族自治区荣誉军人康复医院2023年度部门决算公开附表.xlsx