广西壮族自治区退役军人服务中心2024年度部门决算

第三部分：广西壮族自治区退役军人服务中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入645.18万元，其中本年收入645.18万元，较2023年度决算数减少15.66万元，下降2.37%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入645.18万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少15.66万元，下降2.37%，主要原因是2024年绩效工资政策变化的原因，调减了相应人员经费。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是我中心无政府性基金预算财政拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我中心无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我中心无事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我中心无经营收入。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我中心无其他收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是我中心无非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是2024年无年末结转结余。

（二）本部门2024年度总支出645.18万元，其中本年支出645.18万元，较2023年度决算数减少15.66万元，下降2.37%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）573.93万元：主要用于我中心在社会保障与就业方面的支出。较2023年度决算数减少21.24万元，下降3.57%，主要原因：2024年绩效工资政策变化的原因，调减了相应人员经费。

2.卫生健康支出（类）27.34万元：主要用于按自治区统一规定比例计缴的医疗保险。较2023年决算增长2.32万元，增长9.27%，主要原因是人员变动和绩效工资政策的变化导致社保基数的变化，支出相应增加。

3.住房保障支出（类）43.91万元：主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。较2023年决算数增加3.26万元，增长8.02%，主要原因是因人员变动和绩效工资政策的变化导致住房公积金基数的变化，支出相应增加。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有年末结转结余。

5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是没有年末结转结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区退役军人服务中心2024年度一般公共预算财政拨款支出645.18万元，较2023年度决算数减少15.66万元，下降2.37%。其中：基本支出563.83万元，项目支出81.35万元。

广西壮族自治区退役军人服务中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为673.38万元，支出决算为645.18万元，完成年初预算的95.81%。

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为57.87万元，支出决算为58.56万元，完成年初预算的101.19%。主要用于机关事业单位按规定应缴纳的基本养老保险。预决算产生差异的主要原因是2024年社保基数受2023年绩效政策的变化影响，社保基数较2023年提高，支出相应增加。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为28.93万元，支出决算为29.28万元，完成年初预算的101.19%。主要用于机关事业单位按规定应缴纳的职业年金。预决算产生差异的主要原因是2024年社保基数受2023年绩效政策的变化影响，社保基数较2023年提高，支出相应增加。

（三）社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）事业运行（项）年初预算为435.72万元，支出决算为404.74万元，完成年初预算的92.89%。主要用于根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。预决算产生差异的主要原因是2024年绩效工资政策变化的原因，调减了相应人员经费。

（四）社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）年初预算为80.69万元，支出决算为81.35万元，完成年初预算的100.82%。主要用于为完成相关工作任务、保障退役军人事业发展而发生的项目支出。预决算产生差异的主要原因是参加2024年下半年退役军人事务部组织开展的2024年全国基层退役军人服务中心（站）工作人员职业技能竞赛，追加备赛参赛相关费用。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）年初预算为26.76万元，支出决算为27.34万元，完成年初预算的101.17%。主要用于事业单位根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。预决算产生差异的主要原因是2024年医保基数受2023年绩效政策的变化影响，医保基数较2023年提高，支出相应增加。

（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为43.40万元，支出决算为43.91万元，完成年初预算的101.17%。主要用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。预决算产生差异的主要原因是2024年公积金基数受2023年绩效政策的变化影响，公积金基数较2023年提高，支出相应增加。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出563.83万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出514.84万元，完成年初预算的97.55%。

（二）商品和服务支出40.85万元，完成年初预算的87.19%。预决算产生差异的主要原因是原计划参加全国基层退役军人服务中心（站）工作人员职业技能竞赛总决赛，因客观原因未能出席，导致公用经费的差旅费结余较多。

（三）对个人和家庭的补助8.13万元，完成年初预算的44.97%。预决算产生差异的主要原因是只用于驻村第一书记伙食补助、职工体检和小儿医疗统筹的使用，无其他方面开支，故预算与决算有差异。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

2024年度无政府性基金预算支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

2024年度无国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出3.24万元，完成年初预算的85.71%，比上年减少0.29万元，主要原因是为落实过紧日子的要求，严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，加强公务用车管理，压减一般性支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算3.09万元，公务接待费支出决算0.14万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加（减少）0万元，原因是我中心未安排因公出国（境）费用。

（二）公务用车购置及运行费支出3.09万元。其中：

公务用车运行支出3.09万元，完成年初预算的90.35%，比上年减少0.39万元，原因是为落实过紧日子的要求，严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，加强公务用车管理，压减一般性支出。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

（三）公务接待费支出0.14万元，完成年初预算的47.14%，比上年增加0.09万元，原因是根据实际接待情况，据实发生费用。国内公务接待批次1次，人次11次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2024年度政府采购支出总额10.11万元，其中：政府采购货物支出3.83万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出6.28万元。授予中小企业合同金额5.33万元，占政府采购支出总额的52.75%，其中：授予小微企业合同金额5.33万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额27.47%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的68.17%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于保障中心工作的正常开展；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2024年度7个一般公共预算项目支出开展绩效自评，预算金额为81.35万元，实际使用资金81.35万元，预算执行率为100%，占一般公共预算项目支出总额的100%。

从自评情况来看，中心2024年度预算执行总体完成情况较好，各项资金都按年初既定进度按时执行，没有出现拖延现象，各项资金成本控制在预算范围之内，未出现超范围现象，财政资金使用合法合规，机构运行得到有力保障，充分发挥了财政资金使用效益。

2.项目支出绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目7个，项目支出总额81.35万元。其中，本级项目7个，本级项目支出81.35万元；对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：7个项目评为一等，涉及资金81.35万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%。

自评发现的主要问题及原因：一是预算指标设定精准性待强化。在申报部门预算时，绩效目标设定存在 “通用化”“模板化” 现象，部分指标可操作性较弱，无明确量化标准或评估方法，难以通过数据直接衡量。二是绩效自评结果应用不够深入。现阶段绩效自评结果主要应用于预算安排与资源分配，虽能对预算执行偏差问题及时整改，但对指标设定不合理、衡量标准不科学等深层问题，尚未开展根源性分析总结及系统性优化，导致指标体系未能随业务发展与管理需求动态迭代，绩效指标的精准导向与监控效能未能充分发挥，制约了绩效管理水平的全面提升。

下一步改进措施：一是提高思想认识，高度重视绩效管理工作。在进行部门预算编制工作时，严格按照有关预算编制文件以提升项目预算绩效目标编制的科学性和准确性。二是加强预算绩效管理。规范绩效目标编制，科学选定绩效指标，合理确定指标标准，强化各项预算绩效指标收集整理和分析，不断完善绩效指标体系，进一步规范预算编制、预算执行、绩效监督、绩效评价结果运用和绩效问责等全过程管理。三是落实专项经费，通过系统培训学习，提高对专项资金的管理的重视和财政资金的社会效益。

（3）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，业务培训经费项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为25.34万元，执行数为25.34万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况如下表：

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

   附件：广西壮族自治区退役军人服务中心2024年度部门决算公开附表.xlsx