广西壮族自治区退役军人康复中心2024年度部门决算

目    录

第一部分：自治区退役军人康复中心概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分：自治区退役军人康复中心2024年度部门决算公开表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：自治区退役军人康复中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2024年度政府性基金支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

第三部分：广西壮族自治区退役军人康复中心2024年度部门决算情况说明 

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2024年度总收入1246.13万元，其中本年收入1226万元，较2023年度决算数减少388.27万元，下降24.05%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入1189.37万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加49.09万元，增长4.31%，主要原因一是2024年疗养对象增加，优抚对象康复疗养经费增加；二是康复楼新楼投入使用后，根据自治区本级部门预算物业管理预算支出标准结合单位情况安排，物业管理费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入36.63万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少437.37万元，下降92.27%，减少的主要原因是2024年康复医技设备购置项目资金安排减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。较2023年度决算数无增减，主要原因是本单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上年结转和结余20.14万元，为以前年度支出预算，因客观条件变化未执行完毕，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年决算数无变化。

   （二）本单位2024年度总支出1246.13万元，其中本年支出1226万元，较2023年度决算数减少494.01万元，下降28.72%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）1159.44万元：主要用于单位在社会保障与就业方面的支出，以及按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2023年度决算数减少57.74万元，下降4.74 %，主要原因是2024年不再用原单位合并时结转资金安排预算项目。

2.卫生健康支出（类）11.47万元：主要用于单位按自治区统一规定比例计缴的医疗保险。较2023年决算数增加0.53万元，增长4.84%，主要原因是人员变动，医疗保险缴费基数变动。

3.住房保障支出（类）18.46万元：主要用于单位按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2023年决算数增加0.56万元，增长3.13%，主要原因是公积金缴费基数变动。

4.其他支出（类）36.63万元：主要用于单位社会福利和社会救助的彩票公益金支出。较2023年决算数减少437.37万元，下降92.27%，减少的主要原因是2024年康复医技设备购置项目资金安排减少。

5.年末结转和结余20.14万元，为以前年度支出预算，因客观条件变化未执行完毕，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年决算数无变化。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区退役军人康复中心2024年度一般公共预算财政拨款支出1189.37万元，较2023年度决算数增加49.09万元，增长4.31%。其中：基本支出342.88万元，项目支出846.49万元。

广西壮族自治区退役军人康复中心2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1234.69万元，支出决算为1189.37万元，完成年初预算的96.33%。

（一）社会保障和就业支出（类）1159.44万元：主要用于单位在社会保障与就业方面的支出，以及按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面、预算项目等支出。较2023年度决算数增加48万元，增长4.32 %，主要原因是人员社保缴费基数变动、物业管理费、优抚对象康复疗养经费支出等。

    1.行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）17.58万元，主要用于为按国家规定发放的离休人员工资及离退休人员管理方面的支出。

2.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）24.61万元，主要用于单位按规定应缴纳的基本养老保险。

3.行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）12.30万元，主要用于单位按规定应缴纳的职业年金。

4.退役军人管理事务（款）事业运行（项）170.06万元，主要用于单位开展各项退役军人管理事务支出。

5.退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）934.89万元，主要用于单位保障退役军人事业发展发生的各项事务支出。

（一）卫生健康支出（类）11.47万元：主要用于单位按自治区统一规定比例计缴的医疗保险。较2023年决算数增加0.53万元，增长4.84%，主要原因是人员变动，医疗保险缴费基数变动。

行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）11.47万元，主要用于单位根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。

（二）住房保障支出（类）18.46万元：主要用于单位按照国家政策规定比例为职工缴纳的住房公积金等住房改革方面的支出。较2023年决算数增加0.56万元，增长3.13%，主要原因是公积金缴费基数变动。

住房改革（款）住房公积金（项）18.46万元，主要用于单位按照国家政策规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

自治区退役军人康复中心2024年度一般公共预算财政拨款基本支出342.88万元。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出303.3万元，完成年初预算的92.08%。预决算产生差异主要原因是2024年有1人退休。

（二）商品和服务支出17.14万元，完成年初预算的62.78%。预决算产生差异主要原因是预算收回。

（三）对个人和家庭的补助22.44万元，完成年初预算的95%。预决算产生差异主要原因是预算收回。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

自治区退役军人康复中心2024年度政府性基金支出36.63万元，较2023年决算数减少437.37万元，下降92.27%。其中：基本支出0万元，项目支出36.63万元。

自治区退役军人康复中心2024年度政府性基金支出年初预算为125.48万元，支出决算为36.63万元，完成年初预算的29.19 %。

其他支出（类）年初预算为125.48万元，支出决算为36.63万元，完成年初预算的29.19%，支出为用于社会福利的彩票公益金安排的康复楼医用疗养功能装修项目支出及上年结转的康复医技设备购置经费。

彩票公益金安排的支出（款）用于单位社会福利的彩票公益金支出（项）36.63万元，主要用于康复楼医用疗养功能装修项目支出及上年结转的康复医技设备购置经费。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区退役军人康复中心2024年度无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算为0.59万元，完成预算的14.79%，比上年增加0.24万元，主要原因是公务接待增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0.31万元，公务接待费支出决算0.28万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，年初无预算，与上年持平，原因是本单位2024年度无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出0.31万元。其中：公务用车运行维护费0.31万元，公务用车运行维护费较上年减少0.01万元，公务用车购置支出0万元，年初无预算，与上年持平。

（三）公务接待费支出0.28万元，完成预算的56%，比上年增加0.25万元，原因是2024年接待过境烈属扫墓接待增加，国内公务接待总计2批次、57人次，人均49.12元/次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额935.52万元，其中：政府采购货物支出112.80万元，政府采购工程支出387.58万元，政府采购服务支出435.14万元。授予中小企业合同金额755.66万元，占政府采购支出总额的80.77%。其中：授予小微企业合同金额755.66万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额13.92%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的51.29%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的34.79%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆。其中：副部（省）级领导干部用车0辆；机要通信用车0辆；应急保障用车0辆；执法执勤用车0辆；特种专业技术用车0辆；其他用车1辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）7台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

根据财政预算绩效管理要求，年度预算安排及总体执行情况，本单位2024年度预算安排共计1360.17万元，其中一般公共预算1234.69万元，政府性基金预算125.48万元。全年支出数为1226万元。其中：基本支出实际支出数342.88万元，项目支出实际支出数883.12万元，总预算执行率为100%。经过自评，共有15个项目自评等级为一等等级，整体支出绩效自评结果为一等等级。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况：本单位2024年度项目15个，项目支出总额883.12万元。其中：本级项目15个，本级项目支出883.12万元。对下转移支付项目0个，对下转移支付0万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

2.自评发现的主要问题：一是绩效评价意识有待进一步提高，对绩效评价工作认识不够、开展不够，资金管理观念有待进一步加强。二是预算编制有待进一步优化和细化，由于预算支出项目具有预测性和不确定性，与实际执行会存在一些偏差。

3.下一步改进措施：一是强化绩效评价意识，提高绩效管理水平。进一步加强组织领导，从源头上提升各科室对预算绩效管理的认识，加强对项目绩效评价人员的业务培训提高绩效各项工作的质量，通过自评，查找问题，总结经验，不断提升绩效管理水平，提高资金使用效益。二是加强项目开展进度的跟踪。统计各项目每月的执行进度，做到及时督促、提醒，确保项目绩效目标完成。三是细化预算编制管理工作。严格按照预算编制的相关制度要求，在编制范围内尽可能地全面、不漏项，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

（三）部分重点项目绩效自评情况。

根据年初设定的绩效目标，优抚对象康复疗养经费项目自评得分为97.85分，自评为“一等”等次，项目全年预算数为400万元，执行数为393.08万元，完成预算的98.27%。

1.项目绩效目标完成情况：

（1）数量指标。疗养人数大于等于1000人，实际完成人数1010人，完成率101%超额完成指标。

（2）质量指标。优抚对象康复疗养经费支出合规性等于100%。实际完成100%，完成率100%，经费支出严格按照《自治区财政厅关于同意调整自治区本级优抚对象短期疗养项目支出定额标准有关意见的函》（桂财社函〔2023〕202号）文件规定支出。

（3）时效指标。疗养结束时间2024年12月底前。2024年疗养12期，共1010人，于2024年11月5日完成最后一期短期疗养，完成率100%。

（4）成本指标。人均标准小于等于400元/人/天，实际完成值为486元/人/天，根据《自治区财政厅关于同意调整自治区本级优抚对象短期疗养项目支出定额标准有关意见的函》（桂财社函【2023】202号）提高了疗养人员疗养经费标准，为每期不高于4395元/人，每期8天，即每天不高于549元/人/天，因文件印发时已完成2024年部门预算二上工作，该项目二上预算绩效目标-成本指标按原文件标准疗养10天，每天不高于400元/人/天设置，同时在预算执行过程中，未及时申请调整预算成本指标，所以在自评时成本指标产生偏差扣2.15分。

（5）社会效益指标。年内可支持疗养人数大于等于1000人。2024年开展短期疗养12期，实际完成人数1010人，完成率101%。

（6）满意度指标。优抚对象满意度大于等于90%。2024年开展短期疗养12期，根据每期收回的满意度调查表统计，满意度较高，未出现差评现象。

2.自评发现的主要问题：一是部分绩效目标指标设置还不够科学完整，存在部分指标设置表述不够明确、指标难以量化等问题。二是部分绩效指标因客观原因需要调整时，未能及时申请调整绩效指标。

3.下一步改进措施：强化绩效评价跟踪意识，提高绩效管理水平。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：广西壮族自治区退役军人康复中心2024年度部门决算公开附表.xlsx