广西壮族自治区荣誉军人康复医院2024年度部门决算

第一部分广西壮族自治区荣誉军人康复医院概况

一、本部门职责

承担集中供养的全区1－4级伤残军人的医疗护理、康复医疗和分散回乡安置的1－4级伤残军人的回院治疗和短期休养；开展优抚医疗巡诊工作，积极履行医疗机构职责，为社会提供医疗服务和社会化养老服务工作。

二、机构设置情况

根据自治区退役军人事务厅关于自治区荣誉军人康复医院调整内设科室的批复，同意我院设置11个职能科室：办公室、财务科、总务科、医务科（医疗质量管理科）、护理部、人事科、医保办、医院感染管理科、信息科、器械科、纪检室；19个业务科室：荣军科、养老服务中心、药剂科、门诊部、康复医学科（疼痛康复科）、老年康复科、内科（神经康复科）、外科、慢性病科、重症医学科、妇科、口腔科、健康管理中心、中医科、检验科、放射科、超声科、营养科、肿瘤科。

第二部分广西壮族自治区荣誉军人康复医院2024年度部门决算报表

表一：《收入支出决算总表》

表二：《收入决算表》

表三：《支出决算表》

表四：《财政拨款收入支出决算总表》

表五：《一般公共预算财政拨款支出决算表》

表六：《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》

表七：《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

表八：《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》

表九：《财政拨款“三公”经费支出决算表》

(详见附件：广西壮族自治区荣誉军人康复医院2024年度部门决算公开附表) 

第三部分广西壮族自治区荣誉军人康复医院2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）自治区荣誉军人康复医院2024年度总收入12,446.27万元，其中本年收入10,577.09万元，较2022年度决算数减少309.65万元，下降2.42%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入1,272.61万元，其中：中央财政当年拨付的资金为238.80万元，自治区本级财政当年拨付的资金为1,033.81万元。较2023年度决算数增加9.59万元，增长0.75%，主要原因是中央财政追加了康复治疗大楼建设经费以及年终办理人员经费调整等因素，导致一般公共预算财政拨款收入决算数比上年数增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，较2023年度决算数减少2,159.60万元，主要原因是2023年财政追加了我院中央专项彩票公益金支持优抚医院能力提升项目资金以及自治区财政追加了配套项目经费2,159.60万元，2024年无政府性基金预算拨款收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。较2023年度决算数无增减，主要原因是我院无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.上级补助收入0万元。较2023年度决算数无增减，主要原因是我院无上级补助收入。

5.事业收入9,090.27万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加756.94万元，增长9.08%，主要原因是2024年医院新增医疗业务新技术，消化内镜室顺利开科，原肿瘤科转型为消化内科（肿瘤）以及医院血液透析室获批资质开科运营，医疗收入较上年实现了增长。

6.经营收入0万元。与2023年度决算数相同，主要原因是我院无上级补助收入。

7.其他收入214.21万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少3.25万元，下降1.49%，主要原因是医院将食堂业务外包给柳州市广顺餐饮管理有限公司管理，不再取得食堂伙食收入，食堂伙食收入同比上年减少46.49万元；本年收到退役军人事务厅转来中国人民解放军联勤保障部队第九二四医院对口援建经费35万元计入了捐赠收入，同比增加35万元等因素形成的差异。

8.使用非财政拨款结余（含专用结余）2.98万元。较2023年度决算数增加2.98万元，主要原因是本年度更正以前年度账务金额2.98万元。

9.年末结转和结余1,866.20万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加1,083.69万元，增长138.48%，主要原因是2023年末增加了政府性基金预算财政拨款结转和结余1,082.42万元，以及本年会计差错更正2万元等，调整后的2024年年初结转和结余金额为1,866.20万元。

（二）自治区荣誉军人康复医院2023年度总支出12,446.27万元，其中本年支出11,170.47万元。较2023年度决算数减少289.65万元，下降2.27%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）9,899.60万元：主要用于单位在社会保障与就业方面的支出。较2023年度决算数增加379.14万元，增长3.98%，主要原因是：一是财政追加了康复治疗大楼建设经费66.69万元；二是本年度支付医院医疗康复综合楼工程款217.74万元，同比增加211.87万元；以及年中办理人员经费调整等因素，导致社会保障与就业方面的支出决算数比上年数增加。

2.卫生健康支出（类）162.75万元：主要用于按自治区统一规定比例计缴的医疗保险、医疗项目支出。较2023年度决算数减少10.35万元，下降5.97%，主要原因是：一是医院2023年卫生健康支出收到自治区本级新冠患者救治费用中央和自治区财政补助资金，2024年无该项经费，导致卫生健康支出同比减少21.24万元；二是医院2024年卫生健康支出增加医务人员临时性工作补贴款8.28万元等因素，导致卫生健康支出决算数比上年减少。

3.住房保障支出（类）25.70万元：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金支出。较2023年度决算数减少0.97万元，下降3.63%，主要原因是我院2024年在职在编人员退休，住房公积金支出相应减少。

4.其他支出（类）1,082.42万元：主要用于社会福利和社会救助的彩票公益金支出。较2023年度决算数增加5.24万元，主要原因是2023年中央专项彩票公益金支持优抚医院能力提升项目结转资金1,082.42万元至2024年使用，导致本年度决算数较上年增加。

5.结余分配700.20万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加605.89万元，增长642.44%，主要原因是医院本年度事业收入增加，各项支出同比有所减少，收支结余增加导致年末按制度规定转入非财政拨款结余金额同比增加。

6.年末结转和结余575.60万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少1,288.60万元，下降69.12%。主要原因是医院2023年中央专项彩票公益金支持优抚医院能力提升项目结转资金1,082.42万元至2024年使用，2024年度办理设备履约验收后办理了结算付款，导致2024年年末结转和结余决算数较上年较少。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

自治区荣誉军人康复医院2024年度一般公共预算财政拨款支出1,272.61万元，较2023年度决算数增加7.80万元，增长0.61%。其中：基本支出390.61万元，项目支出882万元。

自治区荣誉军人康复医院2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1,192.27万元，支出决算为1,272.61万元，完成年初预算的106.73%。决算数较年初预算数增加80.34万元。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为1,029.87万元，支出决算为1,110.21万元，完成年初预算的107.80%，预决算产生差异的主要原因是中央财政追加了康复治疗大楼建设经费以及年中办理人员经费调整等因素，导致社会保障与就业方面的支出决算数较预算数增加。

1.行政事业单位养老支出（款）43.53万元，主要用于单位离退休方面的支出，以及单位在职人员基本养老保险缴费。其中：

（1）事业单位离退休（项）9.27万元，为按国家规定发放的离休人员离休费及离退休人员管理方面的支出。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）34.26万元，为用于在职在编人员的基本养老保险缴费。

2.抚恤（款）212.71万元，主要用于我院集中供养伤残军人的残疾抚恤金及生活补助等支出。其中：

（1）死亡抚恤（项）10.60万元，用于发放退休职工李家芳病故一次性抚恤金及遗属生活困难补助10.60万元。

（2）伤残抚恤（项）202.11万元，用于发放在我院集中供养伤残军人抚恤金，支付伤残军人医护人员用工费，发放伤残军人生活补助及春节八一慰问经费等用款。

3.退役军人管理事务（款）853.97万元。用于开展退役军人管理业务所发生的基本支出和项目支出。其中：

（1）事业运行（项）294.08万元，为年度内开展退役军人管理业务所发生的基本支出。

（2）其他退役军人事务管理支出（项）559.89万元，为年度内开展退役军人管理业务所发生的项目支出。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为136.70万元，支出决算为136.70万元，完成年初预算的100%。主要用于按自治区统一规定比例计缴的医疗保险等。其中：

1.行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）16.70万元，主要用于事业单位根据自治区统一规定，按规定的比例计缴的医疗保险。

2.优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）120万元，主要用于我厅直属事业单位集中供养退役军人医疗补助款。

（三）住房保障支出（类）年初预算为25.70万元，支出决算为25.70万元，完成年初预算的100%。主要用于按照国家政策规定比例为职工缴纳的住房公积金等住房改革方面的支出。

1.住房改革（款）住房公积金（项）25.70万元，主要用于按照国家政策规定比例为职工缴纳的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

自治区荣誉军人康复医院2024年度一般公共预算财政拨款基本支出390.61万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出304.57万元，完成年初预算的102.54%。预决算产生差异的主要原因是在编职工正常调增薪级工资等引起的增支。

（二）商品和服务支出59.73万元，完成年初预算的95.64%。预决算产生差异的主要原因是本年末医院将未使用的会议费2.17万元以及公务用车运行维护费0.55万元退回了财政。

（三）对个人和家庭的补助26.31万元，完成年初预算的167.47%。预决算产生差异的主要原因是年中追加病故退休职工李家芳死亡抚恤经费10.6万元。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

自治区荣誉军人康复医院2024年度政府性基金支出1,082.42万元，较2023年度决算数增加5.24万元。其中：基本支出0万元，项目支出1,082.42万元。

本部门2024年度政府性基金支出年初预算为0万元,2023年项目列支结转资金1,082.42万元至2024年，支出决算为1,082.42万元，完成全年预算的100%。

（一）其他支出（类）年初预算为0万元，支出决算为1,082.42万元。主要用于社会福利的彩票公益金支出。

1.彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）1,082.42万元，主要用于中央专项彩票公益金支持优抚医院能力提升项目支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

（一）自治区荣誉军人康复医院2024年度国有资本经营预算支出0万元，与2023年度决算数相同。

（一）自治区荣誉军人康复医院2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

自治区荣誉军人康复医院2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出3.17万元，完成年初预算的85.21%，比上年减少0.56万元，原因是医院的公务用车帕萨特汽车因使用多年，性能老化，使用状况不佳，日常使用较少，当年结余的公务用车运行维护费0.55万元已由财政收回。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算2.58万元，公务接待费支出决算0.59万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费本年预算未安排经费，本年未发生相关费用。

（二）公务用车购置及运行费支出2.58万元。其中：

1.公务用车购置支出0万元，本年预算未安排购置经费，本年未发生相关费用。

2.公务用车运行支出2.58万元，完成年初预算的82.42%，比上年减少0.55万元，主要原因是财政安排拨款的公务用车帕萨特汽车因使用多年，性能老化，使用状况不佳，但车辆运行维护费均控制在预算经费安排范围内。

（三）公务接待费支出0.59万元，完成年初预算的100%，与上年支出金额相同。国内公务接待批次5次，人次46次，国（境）外公务接待批次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

自治区荣誉军人康复医院无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额461.64万元，其中：政府采购货物支出337.27万元、政府采购服务支出124.37万元。授予中小企业合同金额299.28万元，占政府采购支出总额的64.82%，其中：授予小微企业合同金额286.28万元，占授予中小企业合同金额的95.65%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的53.89%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的94.49%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中：特种专业技术用车4辆、其他用车1辆，其他用车是单位2007年购置的公务车辆帕萨特汽车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）共计15台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

自治区荣誉军人康复医院2024年度纳入预算绩效管理的项目共计27个，经年中调整后总预算9,893.62万元，其中，一般公共预算拨款1,955.30万元，政府性基金预算财政拨款1,082.42万元，单位自有资金安排6,855.90万元。当年预算调整数1,218.67万元，当年实际支出6,941.49万元，预算执行率70.16%。其中：一般公共预算支出881.99万元，预算执行率45.10%；政府性基金预算1,082.42万元，预算执行率100%；自有资金支出4,977.08万元，预算执行率72.59%。

从评价情况来看，我院2024年度整体支出绩效自评情况良好，各项目预设绩效指标基本完成，自评等级结果如下：20个预算支出项目评分为“一等”等次，4个预算支出项目评分为“二等”等次，3个预算支出项目评分为“三等”等次。

（二）项目绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。经我部门对照年初设定的绩效目标自评，20个项目评为“一等”等次，占项目总数比例74.07%；1个项目评为“二等”等次，占项目总数比例14.81%；3个项目评为“三等”等次，占项目总数比例11.11%。

2.部分重点项目绩效自评情况。根据年初设定的绩效目标，自治区财政2024年安排我院的优抚医院运行保障经费项目自评得分为100 分，自评等级为“一等”等次，项目全年预算数为433.19万元，执行数为433.19万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：（1）设置的产出数量指标已完成，自评分为20分。本年度我院按期购置208台（套）设备，采购药品1项，支付医院运行经费1项。各项指标已达到年初设定的指标值。（2）设置的产出质量指标已完成，自评分为10分。2024年度我采购的设备及药品验收率均已达到设定的100%合格率，并且按合同规定支付各项运行经费。（3）设置的产出时效指标已完成，自评分为10分。本年度该项目的支出已在规定时间内完成。（4）设置的产出成本指标已完成，自评分为10分。本年度该项目经费支出控制在年初预算安排金额范围内，未超出年初预算。（5）设置的社会效益指标已完成，自评分为30分。本年度，我院充分利用已采购的设备，设备利用率为90%，我院采购的设备使用年限均在6年以上，目前各项设备均已正常使用，我院将在使用中注意维护保养，延长设备使用寿命，提高工作效率。（6）设置的服务满意度指标已完成，自评分为10分。年初预算设定的优抚对象满意率为85%。年度结束后开展了院内优抚对象满意度调查，满意率达到了年初设定的服务对象满意度指标。（7）本年度项目预算执行率为100%，自评分为10分。

3.自评发现的主要问题及原因。一是对政策的理解和把握不到位，项目绩效意识和观念仍需加强，个别项目的预算绩效指标未能按照预期完成。二是预算绩效目标数值设置不够准确、充分、合理。在预算编制设置绩效目标时，未充分考虑实际情况，设置的绩效目标不够细化和量化。主要原因是编制部门预算时，预算执行部门与财务部门沟通不够，对新年度可能开展的项目内容、预算金额的测算依据不充分，导致预算执行与预算编制相脱节。

3.下一步改进措施。一是强化认识，高度重视绩效管理工作。预算申报科室要立足本单位职能，提前谋划，合理安排，充分考虑项目立项依据、可行性、必要性、绩效目标、资金来源、支出标准等因素，科学、规范、准确编制项目支出预算；医院层面加强对部门申报项目，特别是要加大设备采购预算的审核力度，严格新增资产配备管理，不允许超标准、超范围配置资产，不得配置与单位履职无关的资产，按照零基预算改革要求编制部门预算；年度预算执行时，业务发生重大变化需要调整经费安排时，预算执行科室需严格按照医院预算管理制度的规定，按程序办理预算调整审批。二是规范绩效目标编制，科学选定绩效指标，合理确定指标标准，强化各项预算绩效指标收集整理和分析，不断完善绩效指标体系，进一步规范预算编制、预算执行、绩效监督、绩效评价结果运用和绩效问责等全过程管理。

附件：广西壮族自治区荣誉军人康复医院2024年度部门决算公开附表.xlsx