广西壮族自治区军队离退休干部安置服务中心2020年度部门决算

    第三部分：广西壮族自治区军队离退休干部安置服务中心2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2020年度总收入457.84万元，其中本年收入425.03万元, 较2019年度决算数减少34.43万元，下降6.99%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入425.03万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数(492.23万元)减少67.2万元，下降13.65%，主要原因是收回当年未使用额度等原因追减当年额度,2020年预算收入较2019年略有降低。

2.上年结转和结余32.81万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数（0.92）减少31.89万元，下降34.66%，主要原因是根据自治区的统一工作安排，结余费用主要是一些往年绩效补贴及社保费用待补发补缴。

（二）本部门2020年度总支出457.33万元，其中本年支出457.33万元, 较2019年度决算数增加24.65万元，增长5.7%。支出具体情况如下：

1. 社会保障和就业支出（类）457.33万元：主要用于我单位在社会保障与就业方面业务活动，以及按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理。较2019年度决算数（401.76万元）增加55.57万元，增长13.83 %，主要原因是有部分往年绩效补贴及社保费用在2020年度予以补发补缴。

2.卫生健康支出（类）10.13万元：主要用于我单位按照自治区统一规定比例为干部职工计缴医疗保险。较2019年度决算数（11.39万元）减少1.26万元，降低11.06 %，主要原因是干部职工数量和缴费基数的小幅度波动。

3. 住房保障支出（类）16.43万元：主要用于我单位按照自治区统一规定比例为干部职工计缴住房公积金。较2019年度决算数（19.53万元）减少3.1万元，降低15.87 %，主要原因是干部职工数量和缴费基数的小幅度波动。

4.年末结转和结余0.51万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数（59.59万元）减少59.08万元，下降99.14%，主要原因是2019年度有部分往年绩效补贴及社保费用按统一规划在2020年度补发补缴，结转数额较大，2020年度排除了这一影响后结转较小。

二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区军队离退休干部安置服务中心2020 年度一般公共预算财政拨款支出457.33万元，较2019年度决算数增加24.65万元，增长5.7%。其中：基本支出251.64万元，项目支出205.70万元。

广西壮族自治区军队离退休干部安置服务中心2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为376.96万元，支出决算为457.33万元，完成年初预算的112.75%。

（一）社会保障和就业支出（208类）年初预算为353.51万元，支出决算为430.78万元，完成年初预算的121.86%。差异主要是出在人员经费上，根据统一规划，干部职工的绩效奖金在考核评定后再追加绩效。主要用于我单位在社会保障与就业方面业务活动，以及按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理。支出决算共计430.78万元，其中包括：

1. 人力资源和社会保障管理事务-行政运行（2080101项）4.58万元，主要用于我单位的运行管理。

2. 行政事业单位养老支出（20805款）64.82万元，其中行政单位离退休（2080501项）1.17万元， 主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理；机关事业单位基本养老保险缴费支出（2080505项）52.69万元，机关事业单位职业年金缴费支出（2080506项）10.96万元，主要用于我单位按照自治区统一规定比例为干部职工计缴的养老保险及职业年金。

3. 退役安置（20809款）10.48万元，其中军队移交政府离退休干部管理机构（2080903项）10.48万元， 主要用于我单位的运行管理。

4. 退役军人管理事务（20828款）350.91万元，其中行政运行（2082801项）187.95万元，其他退役军人事务管理支出（2082899项）162.96万元，主要用于我单位的运行管理及开展业务活动经费等。

（二）卫生健康支出（210类）年初预算为8.64万元，支出决算为10.13万元，完成年初预算的117.24%。差异主要是出在人员经费上，根据自治区统一规定核定的社保缴纳基数与年初预算有小幅度波动。卫生健康支出（210类）支出决算10.13万元全部为行政单位医疗（2101101项）,主要用于我单位按照自治区统一规定比例为干部职工计缴的医疗保险。

（三）住房保障支出（221类）年初预算为14.81万元，支出决算为16.43万元，完成年初预算的109.86%。主要原因是干部职工数量和缴费基数的小幅度波动。住房保障支出（221类）支出决算16.43万元全部为住房公积金（2210201项），主要用于我单位按照自治区统一规定比例为干部职工计缴的住房公积金。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出251.64万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出210.79万元，完成年初预算的118.65%。预决算差异主要出现在追加公务员绩效考评奖金及追加人员经费上。

（二）商品和服务支出36.13万元，完成年初预算的69.72%。预决算差异主要是未完成定额的商品和服务支出。

（三）对个人和家庭的补助3.67万元，完成年初预算的50.83%。预决算差异主要是由于未完成定额的其他对个人和家庭的补助支出。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区军队离退休干部安置服务中心2020年度无此类支出。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区军队离退休干部安置服务中心2020年度无此类支出。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出 0 万元，完成年初预算的 0 %，比年增减（减少）0万元。其中：因公出国（境）费支出决算 0 万元，公务用车购置及运行费支出决算 0 万元，公务接待费支出决算 0 万元。与上年度相比增减为0，这是因为贯彻执行中央八项规定，2019年至2020年均无三公经费支出。

2020年度三公经费预算为1万元，其中：因公出国（境）费支出预算 0 万元，公务用车购置及运行费支出预算 0 万元，公务接待费支出预算 1万元。与预算相比，三公经费决算下降100%，其中：因公出国（境）费支出下降100%，公务用车购置及运行费支出决算下降100%，公务接待费支出决算下降100%。这是因为贯彻执行中央八项规定，严格控制三公经费支出，在2021年工作中未发生相关经费。 

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2020年度机关运行经费支出36.13万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比年初预算数减少4.27万元，降低10.56%。主要原因是：2019年底机构改革，职能变动压缩经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2020年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

无国有资产则在相关的资产后填0。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

本部门无200万元以上的项目，未开展预算绩效管理工作。

    第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。