广西壮族自治区烈士陵园（广西革命纪念馆） 2020年度部门决算

目    录

第一部分：广西壮族自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）概况

一、 主要职能

二、 部门决算单位构成

第二部分：广西壮族自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）概况2020年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：广西壮族自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）概况2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况。

二、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2020年度政府性基金支出决算情况。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：广西壮族自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）概况

一、主要职能

我单位是广西壮族自治区退役军人事务厅管理的正处级公益一类事业单位，始建于1961年5月，原名为“南宁佛子岭革命公墓”，1974年更名为“南宁革命陵园”，1986年6月，经自治区人民政府批准，改为“广西壮族自治区烈士陵园”， 2019年增挂“广西革命纪念馆”牌子。主要职能是组织开展爱国主义教育、革命传统教育、国防教育、廉政教育等活动；负责烈士纪念设施建设、维护和管理工作；承担烈士（革命）资料陈列和讲解服务工作；承担烈士（革命）史料研究编纂工作。

二、部门决算单位构成

2020年度自治区烈士陵园的报表由一个单位构成，是公益一类事业单位。

第二部分：广西壮族自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）概况 2020年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

(此部分可另附表格，详见附件：自治区本级2020年度部门决算公开附表)

第三部分：广西壮族自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）概况2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2020年度总收入8667.02万元，其中本年收入8667.02万元, 较2019年度决算数增加3876.65万元，增长80.09%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入5611.62万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数增加4528.21万元，增长417.96%，主要原因是从2020年8月起我单位实行收支两条线，历年及今年经营收入及其他收入全部上缴国库，根据收入上缴、支出需求等情况通过一般公共预算安排支出预算。

2.政府性基金预算财政拨款收入为零。

3.国有资本经营预算财政拨款收入为零。

4.事业收入为零。

5.经营收入3055.4万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入（我单位主要是公墓销售收入）。较2019年度决算数减少651.56万元，下降17.58 %，主要原因是从2020年8月起我单位实行收支两条线，1-7月份的公墓销售及其他零星收入作为经营收入来核算，8-12月的公墓销售及其他零星收入上缴国库，未通过经营收入科目来核算收支。8-12月我单位将公墓销售及其他零星收入2962.76万元及历年支出公墓销售的

6.其他收入为零，我园将部分零星的其他收入归集到经营收入中核算。

7.事业基金为零。

8.上年结转和结余-361.64万元，主要原因是2019年经营的支出大于经营收入，按新政府会计制度当年经营收支出年末有负数时不能结转，只能留到下年用经营收入来弥补上年亏损。按新政府会计制度不能用事业基金来弥补当年经营亏损。

（二）本部门2020年度总支出8179.61万元，其中本年支出8179.61万元, 较2019年度决算数增加3034.27万元，增长58.97 %。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出72.84万元。主要用于博物馆：其中博物馆免费开放配套经费72.84万元，较2019年度决算数减少9.66万元，下降11.70%，主要原因是博物馆免费开放经费自治区配套资金由一般公共预算财政拨款收入调整为其他收入，相应支出减少。

2.社会保障和就业支出8018.55万元，较2019年度决算数增加3036.38万元，增长60.94%。主要用于：①事业单位离退休补助经费49.53万元，较2019年度决算数减少0.56万元，下降1.11 %，原因是人员结构变动所至。②事业单位基本养老保险缴费支出73.47万元，较2019年度决算数减少0.13万元，下降0.17 %，原因是人员结构变动所至。③事业单位职业年金缴费支出36.73万元，较2019年度决算数增加2.76万元，增长8.12 %，原因是人员结构变动所至。④事业运行支出665.37万元，较2019年度决算数增加118.34万元，增长21.63%，主要原因是为了我园日常工作的持续发展，确保广西革命纪念馆及佛子岭墓园各项工作正常运转需求。⑤其他退役军人事务管理支出7193.45万元，较2019年度决算数增加2923.81万元，增长68.47 %，主要原因一是区烈士陵园是我国重点烈士纪念建筑物保护单位，被列为全国爱国主义教育基地，也是全区重要的爱国主义和国防教育场所，打造一流烈士纪念设施，为来园参观瞻仰群众提供一个优美、庄严的环境。进一步完善烈士陵园基础设施，园林绿化等需要进行维修翻新改造。二是为保证墓园正常运行，应支付墓园新旧墓区墓体石材采购及安装工程费，同时为提升墓园的艺术品位，文化内涵和墓园生命教育功能的改造。

3.卫生健康类支出32.21万元。主要用于事业单位医疗支出，较2019年度决算数增加2.49万元，增长8.4 %，原因是人员变动所至。

4.住房保障56.01万元。主要用于住房公积金支出，较2019年度决算数增加5.06 万元，增长9.9 %，原因是人员变动所至。

5.结余分配为零。

6.年末结转和结余125.77万元，为本年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数增加125.77万元，增长125.77%，主要是部分项目资金测算不够精细，有待下年度财政收回结余资金。

二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西壮族自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）概况2020 年度一般公共预算财政拨款支出5485.86万元，较2019年度决算数增加4409.12万元，增长409.49 %。其中：基本支出913.32万元，项目支出4572.54万元。

广西壮族自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5611.62万元，支出决算为5485.85万元，完成年初预算的97.76%。

（一）文化旅游体育与传媒支出72.84万元。主要用于博物馆：其中博物馆免费开放配套经费72.84万元，年初预算为72.84万元，支出决算为72.84万元，完成年初预算的100%。主要原因是博物馆免费开放经费自治区配套资金由一般公共预算财政拨款收入调整为其他收入，相应支出减少。

（二）社会保障和就业支出预算为5450.4万元，支出决算为5324.79万元，完成年初预算的97.7%。其中：①事业单位离退休补助经费支出年初预算为49.53万元，支出决算为49.53万元，完成年初预算的100%，②事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为73.47万元，支出决算为73.47万元，完成年初预算的100%。③事业单位职业年金缴费支出年初预算为36.73万元，支出决算为36.73万元，完成年初预算的100%。④事业运行支出年初预算为678.72万元，支出决算为665.36万元，完成年初预算的98.03%。⑤其他退役军人事务管理支出年初预算为4612.12万元，支出决算为4499.7万元，完成年初预算的97.56%。

（三）卫生健康类支出32.21万元：支出决算为32.21万元，完成年初预算的100%,主要用于事业单位医疗支出。

（四）住房保障56.01万元：支出决算为56.01万元，完成年初预算的100%,主要用于住房公积金支出。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出913.31万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出756.72万元，完成年初预算的98.82%。原因是人员变动所至。

（二）商品和服务支出89.13万元，完成年初预算的95.42%。主要是受疫情影响会议费、培训费不能按原预算开展工作。

（三)对个人和家庭的补助支出67.46万元，完成年初预算的100%。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）2020年度政府性基金支出为零元。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

广西壮族自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）2020年度国有资本经营预算支出为零元。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出12.78万元，完成年初预算的95.08%，比上年减少0.66万元，原因是按财政厅通知精神压缩“三公”经费所致。其中：公务用车购置及运行费支出决算12.23万元，公务接待费支出决算0.55万元,因公出国（境）费用0元。

具体情况如下：

（一）公务用车购置及运行费支出 12.23万元。其中：

公务用车运行支出12.23万元，完成年初预算的94.88%，比上年减少0.66万元，原因是按财政厅通知精神压缩“三公”经费所至。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年广西壮族自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）开支财政拨款的公务用车保有量为5辆，全年运行费支出12.23万元，平均每辆2.45万元。

（二）公务接待费支出0.55万元，完成年初预算的100 %，与上年持平，主要国内公务接待批次6次，人次69人。

（三）因公出国（境）费用0元，与上年一致，无增减。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2020年度我单位机关运行经费支出为零元。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2020年度政府采购支出总额1694.86万元，其中：政府采购货物支出850.93万元、政府采购工程支出756.05万元、政府采购服务支出87.88万元，授予中小企业合同金额1694.86万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额710.65万元，占政府采购支出总额的41.93%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆26辆，其中：离退休干部用车1辆，业务用车5辆，电动观光车8辆，电动巡逻7辆车，洒水车1辆，清洁卫生车1辆，拖拉机1辆，翻斗车1辆，叉车1辆；单位价值50万元以上通用设备1台（套）；单位价值100万元以上专用设备2台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2020年度广西壮族自治区烈士陵园综合物业服务费、自治区烈士陵园园林绿化工程、南宁佛子岭公墓环园路壁墓建设工程、自治区烈士陵园基础设施建设维修改造工程、自治区烈士陵园公共厕所改造工程、南宁佛子岭公墓基本建设经费项目经费等6个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金3259.78万元，占一般公共预算项目支出总额71.29 %。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，广西壮族自治区烈士陵园综合物业服务费项目，自评得分为97分。发现的主要问题及原因：一是现有的园区在职人员人数有限，而园区面积大，卫生死角多以及安全保卫工作繁重，园区卫生及安保设备不够导致工作效率降低；二是资金方面投入的不足。由于每年来我单位参加教育活动的团体、群众越来越多，仍需在此方面投入大量资金。下一步改进措施：一是持续并逐步加大对综合物业服务项目经费投入。二是落实专项经费，通过系统培训学习，提高物业综合管理，特别是园内职工的各项业务水平。自治区烈士陵园园林绿化工程项目自评得分为97分。发现的主要问题及原因：一是不能更好地、合理地争取更多的财政资金，提高项目档次，发挥资金使用效益和社会效益。二是项目经费预算与支出需求的突出矛盾。下一步改进措施：一是持续并逐步加大对园内绿化设施项目经费投入，以完善和提升园内整体环境，满足各团体、单位和群众来园进行参观教育等；二是落实专项经费，通过系统培训学习，提高单位各科室对专项资金的管理的重视和财政资金的社会效益。南宁佛子岭公墓环园路壁墓建设工程自评得分为96分。发现的主要问题及原因：一是不能更好地、合理地争取更多的财政资金，提高项目档次，发挥资金使用效益和社会效益；二是项目经费预算与支出需求的突出矛盾。下一步改进措施：一是持续并逐步加大对园内各项基础设施项目经费投入，以完善和提升园内整体环境，满足各团体、单位和群众来园进行参观教育等；二是落实专项经费，通过系统培训学习，提高单位各科室对专项资金的管理的重视和财政资金的社会效益；三是增强项目实施预算资金项目绩效的意识。自治区烈士陵园基础设施建设维修改造工程自评得分为97分。发现的主要问题及原因：一是不能更好地、合理地争取更多的财政资金，提高项目档次，发挥资金使用效益和社会效益；二是项目经费预算与支出需求的突出矛盾。下一步改进措施：一是持续并逐步加大对园内各基础设施项目经费投入，以完善和提升园内整体环境，满足各团体、单位和群众来园进行参观教育等；二是落实专项经费，通过系统培训学习，提高单位各科室对专项资金的管理的重视和财政资金的社会效益；三是增强项目实施单位的预算资金项目绩效的意识。自治区烈士陵园公共厕所改造工程自评得分为98 分。发现的主要问题及原因：一是不能更好地、合理地争取更多的财政资金，提高项目档次，发挥资金使用效益和社会效益；二是项目经费预算与支出需求的突出矛盾。下一步改进措施：一是持续并逐步加大对园内各项基础设施项目经费投入，以完善和提升园内整体环境，满足各团体、单位和群众来园进行参观教育等；二是落实专项经费，通过系统培训学习，提高单位各科室对专项资金的管理的重视和财政资金的社会效益。南宁佛子岭公墓基本建设经费项目经费自评得分为95 分。发现的主要问题及原因：一是不能更好地、合理地争取更多的财政资金，提高项目档次，发挥资金支出效益和社会效益；二是项目经费预算与支出需求的突出矛盾。下一步改进措施：一是持续并逐步加大对园内各项基础设施项目经费投入，以完善和提升园内整体环境，满足各团体、单位和群众来园进行参观教育等；二是落实专项经费，通过系统培训学习，提高单位各科室对专项资金的管理的重视和财政资金的社会效益；三是增强项目实施单位的预算资金项目绩效的意识。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。