广西壮族自治区退役军人康复中心2022年部门预算公开说明

目  录

第一部分：自治区荣誉军人康复医院概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：自治区荣誉军人康复医院2022年部门预算报表

表一：部门收支总体情况表

表二：部门收入总体情况表

表三：部门支出总体情况表

表四：财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

表七：一般公共预算“三公”经费支出情况表

表八：政府性基金预算支出情况表

表九：预算项目绩效目标公开表

第三部分：自治区荣誉军人康复医院2022年部门预算情况说明

一、部门收支预算情况说明

二、部门收入预算情况说明

三、部门支出预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

（一）事业运行经费安排情况说明

（二）政府采购预算安排情况说明

（三）国有资产占用情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：自治区荣誉军人康复医院概况

一、主要职能

承担集中供养全区1－4级伤残军人的医疗护理、康复医疗和分散回乡安置1－4级伤残军人的回院治疗和短期休养；开展优抚医疗巡诊工作。

二、机构设置情况

自治区荣誉军人康复医院机构设置情况。根据自治区退役军人事务厅《关于自治区荣誉军人康复医院调整内设科室的批复》（桂退役军人函〔2019〕126号），同意自治区荣誉军人康复医院调整内设科室为：办公室、财务科、总务科、医务科（医疗质量管理科）、护理部、人事科、医保办、医院感染管理科、信息科、器械科等10个职能科室,及荣军科、养老服务中心、药剂科、门诊部、康复医学科（疼痛康复科）、老年康复科、内科（神经康复科）、外科、慢性病科、重症医学科、妇科、口腔科、健康管理中心、中医科、检验科、放射科、超声科等17个业务科室。

三、人员构成情况

根据自治区编制委员会2019年2月批复的《自治区退役军人事务厅所属事业单位机构编制的批复》（桂编办复〔2019〕19号）文件，核定我院为全额拨款事业实名编制52名，后勤服务聘用人员控制数2名（其中老人老办法1名，新人新办法1名）。

全院现有在编在职人员为48人（其中管理人员5人，专业技术人员42人，工勤人员1人），后勤服务控制数2人（老人老办法1人，新人新办法1人），离休人员1人，退休人员45人。

第二部分：自治区荣誉军人康复医院2022年部门预算报表

自治区荣誉军人康复医院2022年部门预算公开表包括：

    表一：部门收支总体情况表

    表二：部门收入总体情况表

    表三：部门支出总体情况表

    表四：财政拨款收支总体情况表

    表五：一般公共预算支出情况表

    表六：一般公共预算基本支出情况表

    表七：一般公共预算“三公”经费支出情况表

    表八：政府性基金预算支出情况表

    表九：预算项目绩效目标公开表

上述报表详见附件。

 第三部分：自治区荣誉军人康复医院2022年部门预算情况说明

一、部门收支预算情况说明

（一）收入预算说明

2022年收入总预算10,754.25万元，其中：一般公共预算收入1,479.25万元，其中自治区本级拨款1,014.25万元，中央补助465万元；事业收入8275万元；其他收入230万元；上年结转结余770万元。

（二）支出预算说明

2022年支出总预算10,754.25万元。其中：社会保障和就业支出10,624.33万元，卫生健康支出102.45万元，住房保障支出27.47万元。

（三）预算收支增减变化情况说明。

1.收入预算同比增加1,265.89万元，增长13.34%。具体增减变化情况说明如下：

（1）一般公共预算收入1,479.25万元，同比增加250.89万元，增长20.42%。变动主要原因为：一是2022年度部门预算财政安排的基本支出拨款经费同比减少38.11万元；二是2022年度财政安排的项目支出拨款同比增加了289万元。财政本年预算安排我院优抚事业单位补助经费，同比增加300万元；年度预算安排的其他项目拨款，根据业务变化安排的预算金额有所调整，伤残军人医疗费项目经费同比减少19万元，伤残军人残疾抚恤金项目经费同比增加8万元。

（2）事业收入8275万元，同比增加1075万元，增长14.93%，变动主要原因是医院的医疗康复综合楼投入使用后，新成立了中医科、肿瘤科等临床科室，开展的医疗服务项目也有所增加，预计2022年度事业收入增收1075万元。

（3）其他收入230万元，同比增加30万元，增长15%。

（4）上年结转结余770万元，同比减少90万元，下降10.47%。主要原因为：我院部门预算报表里填报的上年结转结余款，主要为医院基建专户用于医疗康复综合楼及其配套项目建设的资金，随着大楼建设逐年支付工程款而减少。目前大楼正由自治区财政厅投资评审中心办理竣工结算，预计年内除按合同约定留存的工程质保金外，可支付剩余工程款。

2.支出预算同比增加1,265.89万元，增长13.34%。具体增减变化情况说明如下：

（1）基本支出同比减少32.20万元，减少5.93%。减少的主要原因为2022年财政安排的事业单位医疗费由于政策调整有所减少导致的。

（2）项目支出预算同比增加1,298.09万元，增长14.51%。增长的主要原因是：医院在编制部门预算时，使用单位自有资金安排购置的药品及医用耗材以及支付编外聘用人员的经费列入了项目预算。随着医疗业务规模的扩大，药品及医用耗材采购金额同比增加205万元，医院运行维护经费同比增加96.59万元；医院近年来增设了肿瘤科等临床科室，编外聘用人数同比有所增加，编外人员项目预算同比增加620万元；本年度财政增加我院项目拨款289万元等。

二、部门收入预算情况说明

2022年收入总预算10,754.25万元，其中：一般公共预算拨款收入1,479.25万元；事业收入8275万元；其他收入230万元；上年结转结余770万元。

三、部门支出预算情况说明

2022年支出总预算10,754.25万元。其中：基本支出510.47万元，项目支出10,243.78万元。

（一）按支出功能分类科目划分

按支出功能分类科目划分，共分为3类，其中：

1.社会保障和就业支出10,624.33万元，同比增加1,319.49万元，增长14.18%。

2.卫生健康支出102.45万元，同比减少53.63万元，下降34.36%。

3.住房保障支出27.47万元，同比增加0.03万元，增长0.11%。

（二）按支出结构分类划分

按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算

基本支出510.47万元，其中：工资福利支出342.47万元，商品和服务支出83.44万元，对个人和家庭的补助84.56万元。

2.项目支出预算

项目支出10,243.78万元，其中：工资福利支出4078万元，商品和服务支出4,439.78万元，对个人和家庭的补助290万元，资本性支出1436万元。

四、财政拨款收支预算情况说明

（一）财政拨款收入

自治区荣誉军人康复医院本年财政拨款收入1,479.25万元，全部为一般公共预算拨款。

（二）财政拨款支出

自治区荣誉军人康复医院本年财政拨款支出1,479.25万元，同比增加250.89万元，增长20.42%。

1.一般公共预算拨款支出1,479.25万元。

（1）社会保障和就业支出1,349.33万元，同比增加304.49万元，增长29.14%。

（2）卫生健康支出102.45万元，同比减少53.63万元，下降34.36%。

（3）住房保障支出27.47万元，同比增加0.03万元，增长0.11%。

五、一般公共预算支出情况说明

一般公共预算拨款支出1,479.25万元，同比增加250.89万元，增长20.42%。其中：

按支出结构分类划分。

1.基本支出414.25万元，同比减少38.11万元，下降8.42%；其中：工资福利支出312.42万元，商品和服务支出63.84万元，对个人和家庭的补助37.99万元。

2.项目支出1065万元，同比增加289万元，增长37.24%。其中：工资福利支出70万元，商品和服务支出243万元，对个人和家庭的补助270万元，资本性支出482万元。

（二）按功能科目分类划分。

1.社会保障和就业支出1,349.33万元，同比增加304.49万元，增长29.14%。主要用于单位在社会保障与就业方面的支出。其中:

（1）行政事业单位养老支出57.58万元，主要用于单位离退休方面的支出,以及单位在职人员基本养老保险缴费。

（2）抚恤195万元。主要用于在院集中供养伤残军人的残疾抚恤金及生活补助支出。

（3）退役军人管理事务1,096.75万元。主要用于反映开展退役军人管理业务所发生的基本支出和项目支出。

2.卫生健康支出102.45万元，同比减少53.63万元，下降34.36%。

（1）事业单位医疗27.45万元。用于财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费支出。

（2）优抚对象医疗75万元。用于退役军人优抚事业单位按规定补助优抚对象的医疗经费支出。

3.住房保障支出27.47万元，同比增加0.03万元，增长0.11%。用于单位按规定的基本工资和津贴补贴及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

自治区荣誉军人康复医院一般公共预算基本支出合计414.25万元。

（一）人员经费350.41万元，主要包括基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、城镇职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助等。

（二）公用经费63.84万元，主要包括办公费、水费、电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

一般公共预算“三公”经费支出预算。自治区荣誉军人康复医院2022年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算合计5.20万元，与2021年预算持平。其中：

1.因公出国（境）费0万元。因公出国（境）经费2022年预算0万元，与2021年持平。2022年发生因公出国（境）费用时再申请追加预算。

2.公务接待费0.59万元。公务接待费2022年预算0.59万元，与2021年持平。主要是用于接待各级领导、兄弟省份退役军人事务部门和兄弟单位的同志等。

3.公务用车运行维护费4.61万元。公务用车运行维护费4.61万元，与2021年持平。用于医院公务车辆的保险、加油、维修等。

八、政府性基金预算情况说明

本年财政厅未安排我院政府性基金预算拨款

九、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明

自治区荣誉军人康复医院2022年部门预算绩效项目14个，其中财政拨款安排项目共计1065万元。医院本年度按程序对以下两个项目进行公开，其中：优抚医院运行保障经费项目495万元、优抚事业单位补助经费300万元（详见预算项目绩效目标公开表）。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业运行经费安排情况说明

事业单位运行经费63.84万元主要用于购买货物和服务，包括办公费、水电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）政府采购预算安排情况说明

2022年政府采购预算3,971.88万元。

1.按采购方式分为两类：集中采购218.52万元；分散采购3,753.36万元。

2.按采购内容分为三类：货物类3,658.27万元；工程类185万元；服务类128.61万元。

3.按政府采购资金类型分为两类：一般公共预算拨款 598.88万元，单位资金安排的资金3373万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年年末，我院实有车辆5部，其中：救护车2部，医疗巡诊车1部，一般公务用车2部。

第四部分：名词解释

一、一般公共预算拨款：指自治区财政部门当年通过一般公共预算收入拨付的资金。

二、政府性基金拨款：指自治区财政部门当年通过政府性基金收入拨付的资金。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

七、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

八、财政支出分类。财政支出分类同时使用“支出功能分类”和“支出经济分类”两种方法。

（一）支出功能分类。指按政府主要职能活动分类。根据财政部制定的《2022年政府收支分类科目》，政府支出功能分类设置一般公共服务、外交、国防等27大类，类下再分款、项两级。涉及自治区荣誉军人康复医院的支出功能分类科目如下：

1.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）：指用于退役军人事务管理支出。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）：指退役军人事务厅机关和所属事业单位开支的离退休人员经费和离退休干部管理机构为离退休人员提供管理和服务所发生的工作支出。

3.社会保障和就业（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：指按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：指行政事业单位医疗方面支出。

5.医疗卫生与计划生育（类）优抚对象医疗（款） 优抚对象医疗补助（项）：指按规定补助优抚对象的医疗经费。

6.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：是按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

（二）支出经济分类。是按支出的经济性质和具体用途所作的一种分类。在支出功能分类明确反映政府职能活动的基础上，支出经济分类明确反映政府的钱究竟是怎么花出去的。支出经济分类与支出功能分类从不同侧面、以不同方式反映政府支出活动。我国支出经济分类科目设工资福利支出、商品和服务支出等10类（类下设款）。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、一般公共预算收入。指按照现行分税制财政体制规定，全区各级财政、国税、地税部门组织征收的财政收入中属于我区可自主支配的财政收入。

十三、政府性基金：是指各级人民政府及其所属部门根据法律、行政法规和中共中央、国务院文件规定，为支持特定公共基础设施建设和公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途的财政资金。

十四、“三公经费”：纳入财政预决算管理的“三公经费”，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、事业运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：广西壮族自治区荣誉军人康复医院2022年部门预算公开报表