目 录

第一部分：自治区退役军人培训中心概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：自治区退役军人培训中心2023年单位预算情况说明

一、部门收支预算情况说明

二、部门收入预算情况说明

三、部门支出预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

（一）事业运行经费安排情况说明

（二）政府采购预算安排情况说明

（三）国有资产占用情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：自治区退役军人培训中心2023年单位预算报表

表一：部门收支总体情况表

表二：部门收入总体情况表

表三：部门支出总体情况表

表四：财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

表八：政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

表十：2023年度预算项目绩效目标公开表（部门预算）

第一部分：自治区退役军人培训中心概况

一、主要职能

(一)组织实施各类退役军人教育培训活动；

(二)承担全区退役军人培训管理事务性工作；

(三)负责建设和运行维护广西退役军人教育培训网络管理事务性工作；

(四)负责建设和运行维护广西退役军人教育培训网络服务平台；

(五)提供市场化教育培训与会议服务。

二、机构设置情况

自治区退役军人培训中心机关机构设置情况。根据自治区退役军人事务厅关于自治区退役军人培训中心调整内设机构的批复（桂退役军人函〔2019〕124号）文件规定，自治区退役军人培训中心内设机构有：综合部、退役军人培训部、干部教育培训部、公务员培训部、接待部、财务部和党务办公室。

三、人员构成情况

自治区退役军人培训中心核定编制数为22名。截至2022年12月31日实有在编人员19人，其中干部15人，工人4人；退休人员23人纳入社会保险经办机构统一管理。

第二部分：自治区退役军人培训中心2023年单位预算情况说明

一、部门收支预算情况说明

（一）收入预算说明

2023年收入总预算6253.16万元，其中：一般公共预算收入427.87万元，事业单位经营收入5825.29万元。

（二）支出预算说明

2023年支出总预算6253.16万元。其中：社会保障和就业支出6234.87万元，卫生健康支出6.98万元，住房保障支出11.31万元。

（三）预算收支增减变化情况说明。

1.收入预算同比减少227.12万元，减少3.6%。具体增减变化情况说明如下：

（1）一般公共预算收入427.87万元，同比增加22.15万元，上升5.1%。增长变动主要原因为：在编人员工资变动等影响。

（2）事业单位经营收入5825.29万元，同比减少249.27万元，减少4.2%。变动主要原因为：事业单位经营收入有所减少。

2.支出预算同比减少227.12万元，减少3.6%。具体增减变化情况说明如下：

（1）基本支出同比增加22.15万元，增长5.1%。增长主要原因为人员变动导致增加相应的工资福利支出和公用经费支出。

（2）项目支出预算同比减少249.27万元，减少4.2%。变动主要原因为：财政压减资金，事业单位经营支出有所减少。

二、部门收入预算情况说明

2023年收入总预算6253.16万元，其中：一般公共预算收入427.87万元，事业单位经营收入5825.29万元。

三、部门支出预算情况说明

2023年支出总预算6253.16万元。其中：基本支出167.67万元，项目支出6085.49万元。

（一）按支出功能分类科目划分

按支出功能分类科目划分，共分为3类，其中：

1.社会保障和就业支出6234.87万元，占支出总预算的99.65%，同比减少230.23万元，减少3.6%。

2.卫生健康支出6.98万元，占支出总预算的0.1%，同比增加1.19万元，增长17.04%。

3.住房保障支出11.31万元，占支出总预算的0.18%，同比增加1.92万元，增长16.97%。

（二）按支出结构分类划分

按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算

基本支出167.67万元，其中：工资福利支出128.3万元，商品和服务支出31.51万元，对个人和家庭的补助7.86万元。

2.项目支出预算

项目支出6041.43万元。同比减少249.27万元，减少4.2%。变动主要原因为：财政压减项目资金，事业单位经营支出有所减少。

四、财政拨款收支预算情况说明

（一）财政拨款收入

自治区退役军人培训中心本年财政拨款收入427.87万元，其中：一般公共预算拨款427.87万元。

（二）财政拨款支出

自治区退役军人培训中心本年财政拨款支出427.87万元，同比增加22.15万元，上升5.1%。

一般公共预算拨款支出427.87万元。

（1）社会保障和就业支出409.58万元，同比22.15万元，上升5.1%。。

（2）卫生健康支出6.98万元，占支出总预算的0.1%，同比增加1.19万元，增长17.04%。

（3）住房保障支出11.31万元，占支出总预算的0.18%，同比增加1.92万元，增长16.97%。

五、一般公共预算支出情况说明

一般公共预算拨款支出427.87万元。其中：基本支出167.67万元，同比增加24.45万元，上升14.5%；项目支出260.2万元，同比减少2.3万元，下降0.88%。

1. 按支出结构分类划分：

1.基本支出预算

基本支出预算167.67万元，同比增加24.45万元，上升14.5%。增加的主要原因是人员变动薪级调整相应增加人员经费和公用经费。其中：

人员经费预算136.16万元，同比增加23.1万元，增长5.83%。其中：工资福利支出预算128.3万元，同比增加20.12万元，增长5.63%；对个人和家庭的补助预算7.86万元，同比增加1.98万元，增长6.15%。公用经费（商品和服务支出）预算31.51万元，同比增加0.32万元，增长1.01%。

2.项目支出预算

项目支出预算6041.43万元，同比减少249.27万元，减少4.2%。减少的主要原因是财政压减项目资金，事业单位经营支出有所减少。

（二）按支出功能科目划分：

（1）社会保障和就业支出409.58万元。主要用于政府在社会保障与就业方面的支出。其中:

①事业单位离退休支出5.88万元，主要用于事业单位离退休方面的支出。

②机关事业单位基本养老保险缴费支出15.08万元，主要用于事业单位人员基本养老保险缴费支出。

③其他退役军人管理事务260.2万元。主要用于反映开展退役军人管理业务所发生的基本支出和项目支出。

④事业运行支出128.42万元，主要用于支付基本工资、办公费、会议费、培训费、劳务费、会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

（2）卫生健康支出6.98万元，占支出总预算的0.1%，同比增加1.19万元，增长17.04%。要用于财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费支出。

（3）住房保障支出11.31万元，占支出总预算的0.18%，同比增加1.92万元，增长16.97%。主要用于单位按规定的基本工资和津贴补贴及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

自治区退役军人培训中心一般公共预算基本支出合计167.67万元。同比增加24.45万元，上升14.5%。增加的主要原因是人员变动薪级调整相应增加人员经费和公用经费。

（一）人员经费预算136.16万元，同比增加23.1万元，增长5.83%。主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助。

其中：工资福利支出预算128.3万元，同比增加20.12万元，增长5.63%；对个人和家庭的补助预算7.86万元，同比增加1.98万元，增长6.15%。公用经费（商品和服务支出）预算31.51万元，同比增加0.32万元，增长1.01%。

（二）公用经费31.51万元，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

我中心2023年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算合计7.2万元，与上年持平。

（一）“三公”经费支出预算。自治区退役军人培训中心2023年部门预算资金（全口径）安排的“三公”经费支出预算7.2万元，其中：因公出国（境）费用0万元；公务接待费0.94万元；公务用车购置及运行费6.26万元。

（二）一般公共预算“三公”经费支出预算。自治区退役军人培训中心2023年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算合计7.2万元。

1.因公出国（境）费用0万元。与上年持平。

2.公务接待费0.94万元。与上年持平。主要是用于接待各兄弟单位来访办理业务的同志。

3.公务用车购置及运行费6.26万元，与上年持平。其中：公务用车运行维护费6.26万元。与上年持平。

八、政府性基金预算情况说明

我中心无政府性基金预算支出。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我中心2023年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业运行经费安排情况说明

事业单位运行经费149.68万元主要用于购买货物和服务，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）政府采购预算安排情况说明

我中心2023年政府采购预算117.18万元。与上年基本持平。

1.按采购方式分为两类：集中采购36.18万元，占政府采购预算30.87%，与上年基本持平；分散采购77.628万元，占政府采购预算70.76%，与上年基本持平。

2.按采购内容分为三类：货物类6.1万元，占政府采购预算5.21%；工程类0万元；服务类111.08万元，占政府采购预算94.79%。

3.按政府采购资金类型分为四类：一般公共预算拨款109.708万元，占政府采购预算93.62%，单位资金安排的资金4.1万元，上年结余收入0万元。

（三）国有资产占用情况说明

2023年我中心实有车辆2辆。

（四）重点项目预算绩效目标情况说明

我中心2023年部门预算所有特定目标类项目绩效目标6个，涉及预算金额4754万元，其中一般公共预算拨款215万元，单位资金4539万元。具体绩效目标信息情况详见附件广西壮族自治区退役军人培训中心2023年单位预算公开报表表10。

第三部分：名词解释

一、一般公共预算拨款：指自治区财政部门当年通过一般公共预算收入拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、财政支出分类。财政支出分类同时使用“支出功能分类”和“支出经济分类”两种方法。

（一）支出功能分类。指按政府主要职能活动分类。根据财政部制定的《2022年政府收支分类科目》，政府支出功能分类设置一般公共服务、外交、国防等27大类，类下再分款、项两级。涉及自治区退役军人培训中心的支出功能分类科目如下：

1.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）：指用于退役军人事务管理支出。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）：指退役军人事务厅机关和所属事业单位开支的离退休人员经费和离退休干部管理机构为离退休人员提供管理和服务所发生的工作支出。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：指行政事业单位医疗方面支出。

4.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：是按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等；事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

（二）支出经济分类。是按支出的经济性质和具体用途所作的一种分类。在支出功能分类明确反映政府职能活动的基础上，支出经济分类明确反映政府的钱究竟是怎么花出去的。支出经济分类与支出功能分类从不同侧面、以不同方式反映政府支出活动。我国支出经济分类科目设工资福利支出、商品和服务支出等10类（类下设款）。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

八、一般公共预算收入：指按照现行分税制财政体制规定，全区各级财政、国税、地税部门组织征收的财政收入中属于我区可自主支配的财政收入。

九、“三公经费”：纳入财政预决算管理的“三公经费”，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分：自治区退役军人培训中心2023年单位预算报表

表一：部门收支总体情况表

表二：部门收入总体情况表

表三：部门支出总体情况表

表四：财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

表八：政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

表十：2023年度预算项目绩效目标公开表（部门预算）

附件：广西壮族自治区退役军人培训中心2023年单位预算公开报表