广西壮族自治区退役军人事务厅2024年部门预算公开说明

目  录

第一部分：广西壮族自治区退役军人事务厅部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区退役军人事务厅2024年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西壮族自治区退役军人事务厅2024年部门预算公开报表

表一：部门收支总体情况表

表二：部门收入总体情况表

表三：部门支出总体情况表

表四：财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

表八：政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

表十：自治区本级项目绩效目标公开表

表十一：自治区对下转移支付项目绩效目标公开表

第一部分：广西壮族自治区退役军人事务厅部门概况 

一、主要职能

履行拟订全区退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等工作政策法规并组织实施，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向，负责全区军队转业干部、复员干部、离退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置工作和自主择业、就业退役军人服务管理、待遇保障工作，组织指导全区退役军人教育培训、优待抚恤、帮扶援助等，组织指导全区拥军优属工作，负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓维护以及纪念活动等。

二、机构设置情况

（一）自治区退役军人事务厅机关内设机构（处室）设置情况。根据自治区机构编制委员会核定的有关编制文件规定，自治区退役军人事务厅内设机构有：办公室、政策法规处、思想政治和权益维护处、规划财务处、移交安置处、就业创业处、军休服务管理处、褒扬纪念处、优抚和拥军支前处（自治区拥军优属拥政爱民工作领导小组办公室）、机关党委（人事处）、驻厅纪检监察组。

（二）自治区退役军人事务厅管理的直属事业单位共8个，其中公益一类事业单位5个：自治区军队离退休干部安置服务中心（参照公务员法管理事业单位）、自治区退役军人服务中心、自治区退役军人信息数据中心、自治区退役军人康复中心、自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）；公益二类事业单位3个：自治区退役军人培训中心、自治区退役军人医院（广西北部湾精神病医院）、自治区荣誉军人康复医院。

第二部分：广西壮族自治区退役军人事务厅2024年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

（一）收入预算说明

我部门2024年总收入42325.11万元，其中：一般公共预算收入17794.37万元（其中上级补助收入448.11万元、本级15246.26万元，一般债券收入2100万元）；政府性基金预算拨款485.48万元，全部为彩票公益金；单位资金收入23119.26万元；上年结转结余926万元。

（二）支出预算说明

我部门2024年总支出42325.11万元。其中：文化旅游体育与传媒支出173万元，社会保障和就业支出40728.65万元，卫生健康支出535.18万元，住房保障支出402.81万元，其他支出485.48万元。

（三）预算收支增减变化情况说明

1.收入预算42325.11万元，同比增加974.32万元，较上年增长2.36%。具体增减变化情况说明如下：

（1）一般公共预算收入17794.37万元，同比减少1001.96万元，较上年下降5.33%。下降的主要原因是根据中央和自治区落实过紧日子和压缩一般性支出的有关政策要求，为推进退役军人事业高质量发展，在有保有压要求下，对已完成项目进行清理盘活，对仍需安排项目进行严格审核，项目支出减少。

（2）政府性基金预算收入485.48万元，同比减少319.52万元，较上年下降39.69%。下降的主要原因是原国民党抗战老兵生活困难救助项目、康复医技设备购置等项目资金安排减少。

（3）单位资金收入23119.26万元，同比增加3025.48万元，较上年增长15.06%。增长的主要原因是自治区退役军人培训中心、自治区退役军人医院及自治区荣誉军人康复医院根据年度工作任务及计划发展各项业务，经营收入、事业收入增加。

（4）上年结转结余926万元，同比减少729.71万元，较上年下降44.07%。下降的主要原因是根据有关文件要求，大力盘活存量资金，定期清理存量资金上缴财政，避免存量资金闲置和沉淀。

2.支出预算42325.11万元，同比增加974.30万元，较上年增长2.36%。具体增减变化情况说明如下：

（1）基本支出预算11671.66万元，同比增加6146.73万元，较上年增长111.25%。增长的主要原因是根据自治区财政厅预算编制要求，将项目支出安排的编外长聘人员经费通过基本支出编制，造成基本支出大幅度增长。

（2）项目支出预算30653.45万元，同比减少5171.43万元，较上年下降14.44%。下降的主要原因一是根据自治区财政厅预算编制要求，单位项目支出安排的编外长聘人员经费调整至基本支出，造成项目支出减少；二是跨年度项目如南宁佛子岭公墓墓位配套石材及安装项目、南宁佛子岭公墓墓位基础配套设施建设工程项目资金安排减少。

二、部门收入总体情况说明

我部门2024年总收入42325.11万元，同比增加974.30万元，较上年增长2.36%。增长的主要原因是根据中央和自治区有关政策要求，为推进退役军人事业高质量发展，在有保有压要求下，对已完成项目进行清理盘活，对仍需安排项目进行严格审核，将广西革命纪念馆（广西革命军事馆）及烈士纪念广场改扩建项目的前期经费及建设启动资金合计2100万元调整为通过政府一般性债券资金安排，同时按自治区关于落实过紧日子和压缩一般性支出的有关要求统一压减项目支出。其中：一般公共预算收入17794.37万元（其中上级补助收入448.11万元、本级15246.26万元）；政府性基金预算拨款485.48万元，全部为彩票公益金；单位资金收入23119.26万元；上年结转结余926万元。

三、部门支出总体情况说明

我部门2024年总支出42325.11万元，同比增加974.30万元，较上年增长2.36%。

（一）按支出功能分类科目划分

按支出功能分类科目划分，共分为5类，其中：

1.文化旅游体育与传媒支出173万元，与上年持平。

2.社会保障和就业支出类科目支出40728.65万元，同比增加1224.88万元，较上年增长3.1%。增长的主要原因是人员经费及项目预算安排增加。

3.卫生健康支出535.18万元，同比增加39.85万元，较上年增长7.45%。增长的主要原因是人员经费及项目预算安排增加。

4.住房保障支出402.81万元，同比增加29.1万元，较上年增长7.79%。增长的主要原因是人员增加，支出相应增加。

5.其他支出485.48万元，同比减少319.52万元，较上年下降65.82%。下降的主要原因是原国民党抗战老兵生活困难救助项目、康复医技设备购置等项目资金安排减少。

（二）按支出结构分类划分

按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

其中：基本支出预算11671.66万元，同比增加6146.73万元，较上年增长111.25%。增长的主要原因是根据自治区财政厅预算编制要求，将项目支出安排的编外长聘人员经费通过基本支出编制，造成基本支出大幅度增长。

项目支出预算30653.45万元，同比减少5171.43万元，较上年下降14.44%。下降的主要原因一是根据自治区财政厅预算编制要求，单位项目支出安排的编外长聘人员经费调整至基本支出，造成项目支出减少；二是跨年度项目如南宁佛子岭公墓墓位配套石材及安装项目、南宁佛子岭公墓墓位基础配套设施建设工程项目资金安排减少。

四、财政拨款收支总体情况说明

（一）财政拨款收入

我部门2024年财政拨款总收入18279.85万元，同比减少1321.48万元，较上年下降6.74%。下降的主要原因是按自治区关于落实过紧日子和压缩一般性支出的有关要求统一压减项目支出，收入减少。其中：一般公共预算拨款17794.37万元，政府性基金预算拨款485.48万元。

（二）财政拨款支出

我部门2024年财政拨款总支出18279.85万元，同比减少1321.48万元，较上年下降6.74%。下降的主要原因是按自治区关于落实过紧日子和压缩一般性支出的有关要求统一压减项目支出。

1.一般公共预算拨款支出17794.37万元。

（1）文化旅游体育与传媒支出173万元，与上年持平。

（2）社会保障和就业支出类科目支出16740.67万元，同比减少1070.93万元，较上年下降6.01%。下降的主要原因是按自治区关于落实过紧日子和压缩一般性支出的有关要求统一压减项目支出。

（3）卫生健康支出485.91万元，同比增加39.58万元，较上年增长8.87%。增长的主要原因是人员经费及项目预算安排增加。

（4）住房保障支出394.8万元，同比增加29.40万元，较上年增长8.05%。增长的主要原因是人员增加，支出相应增加。

2.政府性基金预算拨款支出485.48万元。

2024年政府性基金收入预算485.48万元，同比减少319.52万元，较上年下降39.69%。下降的主要原因是原国民党抗战老兵生活困难救助项目、康复医技设备购置等项目资金安排减少，收入减少。

其他支出485.48万元，同比减少319.52万元，较上年下降39.69%。下降的主要原因是原国民党抗战老兵生活困难救助项目、康复医技设备购置等项目资金安排减少。

五、一般公共预算支出情况说明

我部门2024年一般公共预算拨款支出17794.37万元，同比减少1001.96万元，较上年下降5.33%。下降的主要原因是按自治区关于落实过紧日子和压缩一般性支出的有关要求统一压减项目支出。其中：

（一）按支出结构分类划分：

1.基本支出预算

基本支出预算5724.81万元，同比增加632.34万元，较上年增长11.04%。增长的主要原因是增加人员相应增加人员经费和公用经费。其中：

人员经费预算5068.35万元，同比增加627.44万元，，较上年增长12.38%。其中：工资福利支出预算4794.13万元，同比增加610.23万元，增长14.59%；对个人和家庭的补助预算274.23万元，同比增加17.22万元，增长6.70%。公用经费（商品和服务支出）预算656.46万元，同比增加4.9万元，增长0.75%。

2.项目支出预算

项目支出预算12069.56万元，同比减少1634.29万元，，较上年下降11.93%。下降的主要原因是按自治区关于落实过紧日子和压缩一般性支出的有关要求统一压减项目支出。

（二）按支出功能分类科目划分：

1.文化旅游体育与传媒支出173万元，与上年持平。主要用于广西革命纪念馆爱国主义教育、革命传统教育等活动，烈士纪念设施建设、维护、烈士（革命）资料陈列和讲解服务等管理工作而发生的支出。

2070205博物馆支出173万元，与上年持平。主要用于广西革命纪念馆爱国主义教育、革命传统教育等活动，烈士纪念设施建设、维护、烈士（革命）资料陈列和讲解服务等管理工作而发生的支出。

2.社会保障和就业支出16740.67万元，同比减少1070.93万元，下降6.01%。主要用于政府在社会保障与就业方面的支出。其中：

①行政事业单位养老支出884.85万元，主要用于行政事业单位养老方面的支出。

2080501行政单位离休费12.13万元，主要用于行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

2080502事业单位离退休费115.30万元，主要用于事业单位开支的离退休经费。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出526.40万元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

2080506机关事业单位职业年金缴费支出231.02万元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。

②抚恤432.11万元。主要用于各类优抚对象和优抚事业单位的支出。

2080802伤残抚恤432.11万元，主要用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

③退役安置30万元，主要用于退役军人安置方面的支出。

2080905军队转业干部安置30万元，主要用于军队转业干部（含选择逐月领取退役金的军士）教育培训等方面的支出。

④退役军人管理事务15393.71万元。主要用于反映开展拥军优属、退役安置等退役军人管理业务所发生的基本支出和项目支出。

2082801行政运行1831.75万元，主要用于行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

2082802一般行政管理事务890.10万元，主要用于行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

2082803机关服务15.53万元，主要用于行政单位移动通讯补贴。

2082850事业运行2132.56万元，主要用于事业单位的基本支出。

2082899其他退役军人事务管理支出10523.77万元，主要用于退役军人事务管理方面的其他支出。

3.卫生健康支出485.91万元，同比增加39.58万元，增长8.87%。其中：

①行政事业单位医疗236.91万元。主要用于财政部门集中安排的行政事业单位基本医疗保险缴费经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费支出。

2101101行政单位医疗115.13万元，主要用于财政部门安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费支出。

2101102事业单位医疗121.78万元，主要用于财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费支出。②优抚对象医疗249万元。主要用于退役军人优抚事业单位按规定补助优抚对象的医疗经费支出。

2101401优抚对象医疗补助249万元，主要用于按规定补助优抚对象的医疗经费。

4.住房保障支出394.80万元，同比增加29.40万元，增长8.05%。主要用于行政事业单位按规定的基本工资和津贴补贴及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

2210201住房公积金394.80万元，主要用于行政事业单位按规定的基本工资和津贴补贴及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我部门2024年一般公共预算基本支出合计5724.91万元。同比增加632.34万元，增长11.04%。增加的主要原因是增加人员相应增加人员经费和公用经费。其中：

（一）人员经费5068.35万元，同比增加627.44万元，增长12.38%。主要包括工资福利支出4794.13万元，同比增加610.23万元，增长14.59%，其中基本工资1299.05万元、津贴补贴535.69万元、奖金386.57万元、绩效工资918.90万元、机关事业单位基本养老保险缴费526.39万元、职业年金缴费231.02万元、职工基本医疗保险缴费236.91万元、其他社会保障缴费15.70万元、住房公积金394.80万元、其他工资福利支出249.10万元；对个人和家庭的补助支出274.23万元，同比增加14.88万元，增长6.15%，其中退休费114.74万元、其他对个人和家庭的补助159.49万元。

（二）公用经费656.46万元，同比增加4.9万元，增长0.75%。主要包括办公费42.64万元、印刷费8.6万元、手续费0.01万元、水费11.40万元、电费43.40万元、邮电费25.90万元、差旅费109.15万元、维修(护)费6.08万元、会议费27.21万元、培训费7.83万元、公务接待费7.28万元、劳务费10.35万元、福利费20.12万元、公务用车运行维护费50.82万元、其他交通费用122.02万元、其他商品和服务支出91.59万元。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我部门2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算合计71.37万元，同口径比2023年增加15.04万元，增长26.70％，具体如下：

1.因公出国（境）费2024年预算安排11.28万元，同比增加11.28万元，增加的主要原因是根据自治区财政厅预算编制要求2024年起因公出国（境）费恢复编入部门预算。

2.公务接待费2024年预算安排9.27万元，同比减少1.03万元，较上年下降10.02％，下降的主要原因是根据自治区财政厅文件有关要求，统一压减2024年公务接待费预算支出安排。

3.公务用车购置及运行费2024年预算安排50.82万元，同比增加4.79万元，较上年增长10.4％。其中：

公务用车购置费2024年预算安排0万元，与上年持平。

公务用车运行维护费2024年预算安排50.82万元，同比增加4.79万元，较上年增长10.4％，增长的主要原因是存在自有资金新购公务用车导致公务车辆运行维护费增加。

八、政府性基金预算情况说明

2024年政府性基金预算支出485.48万元，全部为社会福利彩票公益金，均为项目支出。同比减少319.52万元，较上年下降39.69%，下降的主要原因是原国民党抗战老兵生活困难救助项目、康复医技设备购置等项目资金安排减少，收入减少。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我部门2024年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

我部门2024年机关运行经费367.71万元，事业单位相关运行经费288.75万元，主要用于购买厅机关及所属事业单位货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2024年政府采购预算12462.92万元，同比减少2415.99万元，下降16.24％，下降的主要原因是：2023年部门预算安排厅机关立体停车场建设项目453.3万元、自治区退役军人康复中心康复楼前广场扩建及道路扩充工程200万元、自治区退役军人康复中心康复医技设备购置483.23万元等政府采购项目已经完成政府采购工作。

1.按采购方式分为两类：政府集中采购预算2145.32万元，占政府采购预算17.21％，同比增加177.42万元，增长9.02％；分散采购预算10317.6万元，占政府采购预算82.79％，同比减少2593.41万元，下降20.09％。

2.按采购内容分为三类：货物采购6370.91万元，占政府采购预算51.12％；工程采购1758.52万元，占政府采购预算14.11％；服务采购4333.49万元，占政府采购预算34.77％。

3.按政府采购资金类型分为四类：一般公共预算拨款7178.47万元，占政府采购预算57.60%；政府性基金预算拨款400万元，占政府采购预算3.21%；单位资金安排的资金4884.45万元，占政府采购预算39.19%。

（三）国有资产占用情况说明

我部门2024年实有车辆24辆，其中：厅机关4辆（实物保障用车1辆，一般公务用车3辆），自治区退役军人服务中心1辆，自治区退役军人康复中心1辆，自治区退役军人培训中心2辆，自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）6辆，自治区退役军人医院（广西北部湾精神病医院）5辆，自治区荣誉军人康复医院5辆。

（四）重点项目预算绩效目标情况说明

1.我部门2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目185个，预算资金30653.45万元，其中一般公共预算拨款12069.56万元，政府性基金预算拨款485.48万元，单位资金17172.41万元，上年结转收入926万元；对下转移支付项目15个，预算资金58319.32万元，其中一般公共预算拨款57819.32万元，政府性基金预算拨款500万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：项目名称自主就业退役士兵一次性经济补助，预算资金16550万元，2024年度绩效目标为通过为自主就业退役士兵发放一次性经济补助，为他们就业创业提供一定的资金支持，引导自主就业退役士兵积极投身“大众创业、万众创新”实践，更好实现退役军人自身价值，助推经济社会发展。设1条数量指标：时效指标.参照上年度全区自主就业退役士兵人数(约18019人)；设1条质量指标：质量指标.一次性经济补助标准发放准确率(≥95%)；设1条时效指标：时效指标.完成时间(2024年12月底前)；设1条成本指标：成本指标.发放标准(＝4500元/人/年)；设3条可持续影响指标：可持续影响指标1.保证退役士兵就业等方面得到有效保障(长期)，可持续影响指标2.保障军队建设需要(长期)，可持续影响指标3.促进社会和谐(长期)；设1条满意度指标：满意度指标.退役士兵满意率(≥90%)。

重点项目二：项目名称优抚对象医疗补助费项目，预算资金1214万元，2024年度绩效目标为按自治区规定标准给在乡老复员军人、参战参试退役人员等优抚对象发放生活补助，改善优抚对象生活水平。设2条数量指标：数量指标1.符合资助参保条件的1级至6级残疾军人实际职工基本医疗保险参保率（≥95%）,数量指标2.符合医疗补助条件、参加基本医疗保险制度但个人医疗费用负担较重的优抚对象中实际享受医疗补助人数的比例（≥90%）；设1条质量指标：质量指标.发放对象准确率(＝100%)；设1条时效指标：时效指标.资金及时拨付率(＝100%)；设1条成本指标：成本指标.经费总额(≤1214万元)；设1条社会效益指标：社会效益指标.住院优抚对象医疗负担(有所减轻)；设1条满意度指标：满意度指标.优抚对象满意度(≥90%)。

重点项目三：项目名称优抚对象补助经费，预算资金32684.91万元，2024年度绩效目标为按自治区规定标准给在乡老复员军人、参战参试退役人员等优抚对象发放生活补助，改善优抚对象生活水平。设1条数量指标：数量指标.优抚对象抚恤补助资金发放人数(按照当年审定人数确定)；设1条质量指标：质量指标.发放对象准确率(＝100%)；设1条时效指标：时效指标.优抚对象定补资金全部发放到位时间(12月底前)；设4条成本指标：成本指标1.参战参试退役人员补助标准(≥345元/人/月),成本指标2.抗日战争时期入伍的在乡复员军人补助标准(≥80元/人/月)，成本指标3.解放战争时期入伍的在乡复员军人补助标准(≥60元/人/月)，成本指标4.建国后入伍的在乡复员军人补助标准(≥50元/人/月)；设1条社会效益指标：社会效益指标.优抚对象生活状况(有效改善)；设1条满意度指标：满意度指标.优抚对象满意度(≥90%)。

重点项目四：项目名称退役士兵职业教育和技能培训补助经费，预算资金1986.91万元，2024年度绩效目标为通过深入开展退役士兵教育培训，提升退役士兵就业技能，增强退役士兵在市场竞争中的竞争力，提高退役军人就业创业技能，帮助他们实现稳定就业和高质量就业。设1条数量指标：数量指标.安排参加教育培训退役士兵(≥5515人)；设1条质量指标：质量指标.教育培训参训率(≥90%)；设1条时效指标：时效指标.教育培训补助发放时间(教育培训结束后，视教育培训成效和实现就业情况分段拨付)；设1条成本指标：成本指标.教育培训成本(≤3600元/人)；设1条社会效益指标：社会效益指标.帮助退役士兵就业创业(效果显著)；设3条可持续效益指标：可持续效益指标1.帮保证退役士兵就业等方面得到有效保障(长期)，2.保障军队建设需要(长期)，3.促进社会和谐(长期)；设1条满意度指标：满意度指标.退役士兵满意率(≥85%)。

重点项目五：项目名称基层退役军人服务保障经费，预算资金2672.3万元，2024年度绩效目标为根据自治区退役军人事务厅 自治区财政厅《关于调整部分优抚对象节日慰问标准的通知》（桂退役军人发〔2019〕5号），对约10.3万人伤残军人、烈士遗属、病故军人遗属、红军失散人员、在乡复员军人、带病回乡退伍军人、参战参试退役人员给予八一及春节慰问，使退役军人政治素质持续提升、社会尊崇氛围更加浓厚，退役军人获得感成色更足，申请资金2050万元。为全区1253个乡镇级退役军人服务保障机构自治区以奖代补经费622.3万元，统筹用于乡镇级退役军人服务保障机构／乡镇级退役军人服务站开展退役军人日常走访慰问、权益维护、就业创业扶持、优抚帮扶、宣传文化建设、志愿服务、便民举措等服务保障工作，确保“五有”中的“有保障”落实到位。设2条数量指标：数量指标1.慰问资金发放人数(≤10.6万人),数量指标2.全区乡镇级退役军人服务站数量(＝1006个)；设2条质量指标：质量指标1.发放对象准确率(＝100%),质量指标2.资金执行率(≥90%)；设1条时效指标：时效指标.慰问经费发放到位时间(8月底前)；设1条成本指标：成本指标.慰问费发放标准(＝200元/人)；设2条社会效益指标：社会效益指标1.优抚对象生活状况(有所改善),社会效益指标2.建立健全退役军人服务体系(有效提升)；设1条满意度指标：满意度指标.对象满意度(≥90%)。

第三部分：名词解释

一、一般公共预算拨款：指自治区财政部门当年通过一般公共预算收入拨付的资金。

二、政府性基金拨款：指自治区财政部门当年通过政府性基金收入拨付的资金。

三、事业收入（不含教育收费）：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得现金流入，不含教育收费。

四、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入，包括债务收入、非同级财政拨款收入、投资收益、捐赠预算收入、利息预算收入、租金预算收入、现金盘盈收入等。

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

七、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

八、财政支出分类。财政支出分类同时使用“支出功能分类”和“支出经济分类”两种方法。

（一）支出功能分类。指按政府主要职能活动分类。根据财政部制定的《2024年政府收支分类科目》，政府支出功能分类设置一般公共服务、外交、国防等27大类，类下再分款、项两级。涉及自治区退役军人事务厅的支出功能分类科目如下：

1.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）：指用于退役军人事务管理支出。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）：指退役军人事务厅机关和所属事业单位开支的离退休人员经费和离退休干部管理机构为离退休人员提供管理和服务所发生的工作支出。

3.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：指按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：指行政事业单位医疗方面支出。

5.卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）：指优抚对象医疗方面的支出。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：是指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（二）支出经济分类。是按支出的经济性质和具体用途所做的一种分类。在支出功能分类明确反映政府职能活动的基础上，支出经济分类明确反映政府的钱究竟是怎么花出去的。支出经济分类与支出功能分类从不同侧面、以不同方式反映政府支出活动。部门预算支出经济分类科目设工资福利支出、商品和服务支出等10类（类下设款）。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、行使本部门和单位职能、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、一般公共预算收入。指按照现行分税制财政体制规定，全区各级财政、税务部门组织征收的财政收入中属于我区可自主支配的财政收入。

十三、政府性基金：是指各级人民政府及其所属部门根据法律、行政法规和中共中央、国务院文件规定，为支持特定公共基础设施建设和公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途的财政资金。

十四、“三公经费”：纳入财政预决算管理的“三公经费”，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：广西壮族自治区退役军人事务厅2024年部门预算公开报表

广西壮族自治区退役军人事务厅2024年部门预算公开报表包括：

表一：部门收支总体情况表

表二：部门收入总体情况表

表三：部门支出总体情况表

表四：财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

表八：政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

表十：2024年度预算项目绩效目标公开表（部门预算）

表十一：2024年度预算项目绩效目标公开表（补助市县）

上述报表详见附件。

附件：广西壮族自治区退役军人事务厅2024年部门预算公开报表

附件：广西壮族自治区退役军人事务厅2024年部门预算公开报表.xlsx