广西壮族自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）2024年单位预算公开说明

2024-02-28 18:50 来源：广西壮族自治区退役军人事务厅

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第一部分：自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）2024年单位预算情况说明

一、单位收支预算情况说明

二、单位收入预算情况说明

三、单位支出预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费、会议费和培训费等情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）2024年单位预算公开报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、2024年度项目预算绩效目标公开表（预算公开10表）

十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

第一部分：自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）概况

一、主要职能

负责有关烈士纪念设施规划、建设、修缮、管理和维护工作；

负责烈士遗骸（骨灰）收殓、安葬和保护工作；负责革命文物征集、保护、管理和利用工作；负责英雄烈士（革命）纪念场馆的展陈工作；负责英雄烈士史料编撰和“四史”相关研究工作；依托烈士纪念设施、革命文物和史料，通过多种形式开展爱国主义教育、党史军史教育、革命传统教育、国防教育和廉政教育；负责南宁佛子岭公墓的管理运营工作。

二、机构设置情况

内设机构11个，分别为：办公室（数据信息中心）、党务人事科、财务科、宣讲教育科、文物保护科、陈列展览科、史料编研科、纪念设施保护科、墓园管理科、园林与基建规划科、后勤保障科。

三、人员构成情况

核定编制数50人，在职人员47人，其中：财政供养在编人员47人，财政供养人员结构分别为:五级职员1人、六级职员4人、七级职员5人、专业技术六级1人，专业技术八级1人、专业技术九级4人，专业技术十级13人，专业技术十一级5人，专业技术十二级7人，专业技术十三级1人,工勤三级3人、工勤四级2人。单位自筹聘用人员0人；财政供养退休人员51人。

第二部分：自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）2024年单位预算说明

一、单位收支预算情况说明

2024年收支总预算6132.99万元，同比增加199.14万元，同比增长3.36％，收入全部来自一般公共预算拨款。支出包括：社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

二、单位收入预算情况说明

2024年收入总预算6132.99万元，同比增加199.14万元，同比增长3.36％。其中：一般公共预算拨款6132.99万元，占收入总预算100%，同比增加199.14万元，同比增长3.36％。

2024年收入预算总体增长的主要原因是预算年度内主责主业和事业目标开展需增加的预算项目支出及人员经费。

三、单位支出预算情况说明

2024年支出总预算6132.99万元，基本支出预算1143.19万元，占支出总预算18.64％，同比增加99.17万元，增长9.5％；项目支出预算4989.8万元，占支出总预算81.36％，同比增加99.97万元，增长2.04％。

2024年支出预算总体增长的主要原因是预算年度内主责主业和事业目标开展需增加的预算项目支出及人员经费。

（一）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

1.社会保障和就业支出5835.98万元，占支出总预算95.16%，同比增加189.22万元，增长3.35%。增长的主要原因是预算年度内主责主业和事业目标开展需增加的预算项目支出。

2.文化旅游体育与传媒支出173万元，占支出总预算2.82%，与上年持平。

3.卫生健康支出47.3万元，占支出总预算0.71%，同比增加0.18万元，增长0.41%。增加的主要原因是正常晋级晋档的工资费用而相应增加了事业单位医疗。

4.住房保障支出76.71万元，占支出总预算1.25%，同比增加6.14万元，增长8.7%。增加的主要原因是正常晋级晋档的工资费用而相应增加了住房公积金。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算。

基本支出预算1143.19万元，占支出总预算18.64％，同比增加99.17万元，增长9.5％。其中：

工资福利支出预算932.25万元，占基本支出预算81.55％，同比增加73.81万元，增长8.6％。增长的主要原因是增加正常晋级晋档的工资费用而相应增加了工资福利支出。

商品和服务支出预算105.42万元，占基本支出预算9.22％，同比增加2.4万元，增长2.33％。增长的主要原因是增加正常晋级晋档的工资费用而相应增加了商品和服务支出。

对个人和家庭的补助支出预算105.52万元，占基本支出预算9.23％，同比增加22.96万元，增长27.81％。增长的主要原因是增加正常晋级晋档的工资费用而相应增加了其他对个人和家庭的补助支出。

2.项目支出预算。

项目支出预算4989.8万元，占支出总预算81.36％，同比增加99.97万元，增长2.04％。增长的主要原因是当年度业务开展增加的预算项目支出。

四、财政拨款收支预算情况说明

2024年财政拨款收支总预算6132.99万元。收入全部为一般公共预算拨款；支出包括社会保障和就业支出5835.98万元，文化旅游体育与传媒支出173万元，卫生健康支出47.3万元，住房保障支出76.71万元。

财政拨款总收入和总支出同比增加199.14万元，增长3.36％，增加的主要原因：一是增加正常晋级晋档的工资费用而相应增加了其他对个人和家庭的补助支出、五险一金；二是增加事业单位离退休人员补贴；三是当年度业务开展需要增加的预算项目支出。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算拨款支出6132.99万元，财政拨款总支出同比增加199.14万元，增长3.36％，增加的主要原因：一是增加正常晋级晋档的工资费用而相应增加了其他对个人和家庭的补助支出、五险一金；二是增加事业单位离退休人员补贴;三是当年度业务开展需要增加的预算项目支出。其中：基本支出1143.19万元，同比增加99.17万元，增长9.5%；项目支出4989.8万元，同比增加99.97万元，增长2.04%，具体支出预算如下：

事业运行785.88万元，全部是基本支出预算。主要用于自治区烈士陵园为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

其他退役军人事务管理支出4816.8万元，全部是项目支出预算。主要用于为完成爱国主义教育、革命传统教育等活动，烈士纪念设施建设、维护、烈士（革命）资料陈列和讲解服务等管理工作而发生的项目支出。

博物馆支出173万元，全部是项目支出。主要是用于爱国主义教育、革命传统教育等活动，烈士纪念设施建设、维护、烈士（革命）资料陈列和讲解服务等管理工作而发生的项目支出。

事业单位离退休79.88万元，全部是基本支出预算。主要用于烈士陵园按规定提取的离退休人员定额公用经费的支出。

机关事业单位基本养老保险缴费102.28万元，全部是基本支出预算。主要用于支付在职职工的单位养老保险费用。

机关事业单位职业年金缴费51.14万元，全部是基本支出预算。主要用于支付在职职工单位职业年金费用。

事业单位医疗47.3万元，全部是基本支出预算。根据自治区统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

住房公积金76.71万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为单位职工计缴的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出1143.19万元，同比增加99.17万元，增长9.5％。增加的主要原因是增加正常晋级晋档的工资费用而相应增加了五险一金、对个人和家庭的补助支出和公用经费等。其中：

人员经费1037.77万元，同比增加96.77万元，增长10.28%，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费105.42万元，同比增加2.4万元，增长2.33%，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费、会议费和培训费等情况说明

（一）2024年部门预算全口径安排的“三公”经费、会议费和培训费预算情况。

2024年部门预算共安排“三公”经费、会议费和培训费支出预算26.14万元（全口径），分别为公务用车购置及运行维护费、公务接待费、会议费和培训费，未安排因公出国（境）费。

（二）2024年一般公共预算安排的“三公”经费、会议费和培训费支出预算情况。

我单位2024年一般公共预算安排的“三公”经费、会议费和培训费支出预算26.14万元，同口径比2023年减少4.28万元，下降14.07%，具体如下：

1.公务用车购置及运行维护费19.15万元，比上年增加1.37万元，增长7.71%，其中：

公务用车购置费2024年预算安排0元，与上年持平；

公务用车运行维护费19.15万元，同比增加1.37万元，增长7.71%，增加的主要原因是本单位2024年公务用车符合相关条件配备更新，经自治区机关事务管理局审批后，根据自治区财政厅安排的公务用车运行维护费编入部门预算。

公务用车购置及运行维护费主要用于执行公务发生的汽车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。

2.公务接待费2024年预算安排1.35万元，同比减少0.55万元，下降28.95%，减少的主要原因是业务开展需要而进行的调整。

公务接待费主要用于一是接待每年清明节、建军节、烈士纪念日等到本单位走访的军烈属；二是日常工作中安排接待省内外（市、自治区）有关领导来我单位参加各类会议、重大活动或调研、考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。

3.因公出国（境）费未安排预算，与上年一致，无增减。

4.会议费4.2万元，与上年持平，无增减。

5.培训费1.44万元，同比减少5.1万元，下降77.98%，下降的主要原因是根据单位业务开展需要而进行相应的调整。

八、政府性基金预算支出情况说明

2024年我单位无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

2024年我单位无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业运行经费预算安排情况。

2024年事业运行预算785.88万元，全部是基本支出预算，同比增加56.27万元，增长7.72％。其中：工资福利支出654.82万元、商品和服务支出99.1万元、对个人和家庭的补助支出31.96万元。主要用于烈士陵园为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。事业运行经费增长原因主要是机关事业单位在职人员正常的增人增资及对应比例的社保缴费增加。

（二）政府采购预算安排情况。

2024年政府采购预算3331.02万元，同比减少556.04万元，下降14.3%，下降的主要原因是业务需要导致项目政府采购计划的减少。

1.按采购方式分为两类：集中采购1027.1万元，占比31.13%；分散采购2303.92万元，占比68.87%。

2.按采购内容分为三类：货物类97.61万元，占比2.93%；工程类1642.52万元，占比49.31%；服务类1590.89万元，占比47.76%。

3.按政府采购资金类型：全部为一般公共预算拨款，共计3331.02万元。

（三）国有资产占用情况说明。

1.公务用车情况。本单位车辆编制为6辆，实有数6辆，均为事业单位必要业务用车。

2.新增“三项资产”情况。本单位2024年新增安防巡逻电动车2辆共计20万元。

（四）项目预算绩效情况说明。

（1）自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）2024年部门预算30个项目均已编制绩效目标列入绩效考核范围，共计4989.8万元，全部为一般公共预算拨款，其中：本级补助4916.8万元（含一般债券资金2100万元）、上级补助73万元，具体绩效目标信息情况详见2024年度项目预算绩效目标公开表表10。

（2）重点项目预算绩效目标说明。

1.重点项目一:广西革命纪念馆（广西革命军事馆）及烈士纪念广场改扩建项目，预算资金2100万元，2024年度绩效目标为：本项目建设充分利用现有土地资源进行改扩建的建设，同时以此为契机，广西军区和自治区退役军人事务厅以军地合作的方式，合并建设广西革命军事馆，改扩建后的烈士纪念广场可满足各级党政机关、企事业单位和社会各界开展英烈褒扬纪念活动需要，具有良好的社会效益，设5条数量指标：数量指标1.展陈工程可行性研究成果,数量指标2.主体工程施工图设计文件审查成果，数量指标3.主体工程设计服务（初步设计、施工图设计等前期工作）采购成果，数量指标4.新建DN200给水管工程设计服务成果，数量指标5.配变工程设计服务成果；设1条质量指标，预算年度内项目完工率；设1条时效指标：预算年度内项目完成时间；设1条成本指标：预算年度内项目成本；设2条效果指标：社会效益指标1条：提高和促进单位开展培育和践行核心价值观教育展览、宣传教育中起到的作用；可持续影响指标1条：对构建主体项目基建施工的促进作用；设1条满意度指标：群众使用满意度。

2.重点项目二：广西壮族自治区烈士陵园爱国主义教育区综合物业服务费，预算资金564.4万元，2024年度绩效目标为：提升我园爱国主义教育示范基地的综合服务水平。设4条数量指标：数量指标1.安保及其他服务人员数量，数量指标2.卫生保洁人员数量，数量指标3.园林绿化人员数量，数量指标4.水电网络维护人员数量；设4条质量指标：质量指标1.绿化各项服务达标率，质量指标2.卫生保洁项目服务完成率，质量指标3.水电网络维护服务进场人员配备率，质量指标4.安保项目服务进场人员配备率；设1条时效指标：2024年度项目完成时间；设1条成本指标：2024年综合物业服务总费用；设1条效益指标（社会效益）：提升爱国主义教育基地服务水平；设1条满意度指标：参加爱国主义教育活动的群众满意度。

第三部分：名词解释

一、一般公共预算拨款：指自治区财政部门当年通过一般公共预算收入拨付的资金。

二、纳入一般公共预算管理的非税收入：指有偿转让国有资源（资产）使用费而取得的收入。

三、财政支出分类。财政支出分类同时使用“支出功能分类”和“支出经济分类”两种方法。

（一）支出功能分类。指按政府主要职能活动分类。根据财政部制定的《2024年政府收支分类科目》，政府一般公共预算支出功能分类设置一般公共服务、外交、国防等27大类，类下再分款、项两级。涉及自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）的主要支出功能分类科目如下：

1.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）：指用于退役军人事务管理支出。

2.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：指行政事业单位医疗方面支出。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）：是指文物保护和管理等方面的支出。

4.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：是指行政事业单位按人社部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（二）支出经济分类。是按支出的经济性质和具体用途所做的一种分类。在支出功能分类明确反映政府职能活动的基础上，支出经济分类明确反映政府的钱究竟是怎么花出去的。支出经济分类与支出功能分类从不同侧面、以不同方式反映政府支出活动。我国部门预算支出经济分类科目设工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助等10类（类下设款）。

四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

五、项目支出：指在基本支出之外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的支出。

六、一般公共预算收入。指按照现行分税制财政体制规定，全区各级财政、税务部门组织征收的财政收入中属于我区可自主支配的财政收入。

七、“三公经费”：纳入财政预决算管理的“三公经费”，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、事业运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。