广西壮族自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）2025年单位预算公开说明

目录

第一部分：自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）2025年单位预算情况说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

二、单位预算收入总体情况说明

三、单位预算支出总体情况说明

四、政府性基金预算支出情况说明

五、国有资本经营预算支出情况说明

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

七、事业运行经费安排情况说明

八、政府采购预算安排情况说明

九、国有资本占用情况说明

十、预算绩效目标情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）2025年单位预算公开报表

表一：单位收支总体情况表

表二：单位收入总体情况表

表三：单位支出总体情况表

表四：财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

表八：政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

表十：自治区本级项目绩效目标公开表

表十一：自治区对下转移支付项目绩效目标公开表

第一部分：自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）概况

一、主要职能

负责烈士纪念建筑管理工作，承担烈士资料陈列、讲解等服务工作；承担革命烈士史料编纂工作。

二、机构设置情况

内设机构11个，分别为：办公室（数据信息中心）、党务人事科、财务科、宣讲教育科、文物保护科、陈列展览科、史料编研科、纪念设施保护科、墓园管理科、园林与基建规划科、后勤保障科。

第二部分：自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）2025年单位预算说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

我单位2025年总收入3725.61万元，总支出3725.61万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年减少2407.38万元，同比减少39.25％，主要原因是广西革命纪念馆（广西革命军事馆）修缮加固项目，年初单位预算暂不安排，通过2025年追加预算的方式予以保障。总支出较上年减少2407.38万元，同比减少39.25％，主要原因是广西革命纪念馆（广西革命军事馆）修缮加固项目，年初单位预算暂不安排，通过2025年追加预算的方式予以保障。

二、单位预算收入总体情况说明

我单位2025年总收入3725.61万元，较上年减少2407.38万元，同比减少39.25％，主要原因是广西革命纪念馆（广西革命军事馆）修缮加固项目，年初单位预算暂不安排，通过2025年追加预算的方式予以保障。单位收入全部来自一般公共预算拨款。

三、单位预算支出总体情况说明

我单位2025年总支出3725.61万元，较上年减少2407.38万元，同比减少39.25％，主要原因是广西革命纪念馆（广西革命军事馆）修缮加固项目，年初单位预算暂不安排，通过2025年追加预算的方式予以保障。单位支出主要包括：社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。  

（一）按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

1.社会保障和就业支出3459.91万元，占支出总预算92.87%，同比减少2376.07万元，减少40.71%。减少的主要原因是广西革命纪念馆（广西革命军事馆）修缮加固项目，年初单位预算暂不安排，通过2025年追加预算的方式予以保障。

2.文化旅游体育与传媒支出153万元，占支出总预算4.11%，同比减少20万元，减少11.56%。下降的主要原因是博物馆免开补助资金减少20万元，项目支出相应减少。

3.卫生健康支出42.99万元，占支出总预算1.15%，同比减少0.71万元，减少1.62%。减少的主要原因是人员经费测算减少导致项目预算安排减少。

4.住房保障支出69.71万元，占支出总预算1.87%，同比减少7.00万元，减少9.13%。减少的主要原因是人员经费测算减少导致项目预算安排减少。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出预算

基本支出预算1048.14万元，占支出总预算28.13％，同比减少95.05万元，减少8.31％。其中：

工资福利支出预算847.73万元，占基本支出预算80.88％，同比减少84.52万元，减少9.07％。减少的主要原因是人员经费测算减少导致项目预算安排减少。

商品和服务支出预算97.23万元，占基本支出预算9.28％，同比减少8.19万元，减少7.77％。

对个人和家庭的补助支出预算103.18万元，占基本支出预算9.84％，同比减少2.34万元，减少2.22％。

2.项目支出预算

项目支出预算2677.47万元，占支出总预算71.87％，同比减少2312.33万元，减少46.34％。减少的主要原因是广西革命纪念馆（广西革命军事馆）修缮加固项目，年初单位预算暂不安排，通过2025年追加预算的方式予以保障。

四、政府性基金预算支出情况说明

我单位2025年无政府性基金预算。

五、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2025年无国有资本经营预算。

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2025年一般公共预算安排“三公”经费支出预算51.99万元，同口径比2024年增加25.85万元，增加98.89%，具体如下：

（一）因公出国（境）费2025年未安排预算，与上年一致，无增减。

（二）公务用车购置及运行费2025年单位预算安排45.62万元，比上年增加26.47万元，增长138.22%，其中：   

公务用车购置费2025年单位预算安排28万元，比上年增加28万元，增长100%，增加的主要原因是预算年度内购置一辆公务用车；

公务用车运行维护费2025年单位预算安排17.62万元，比上年减少1.53万元，减少7.99%，减少的主要原因是业务开展需要而进行的调整。

（三）公务接待费2025年单位预算安排1.30万元，比上年减少0.05万元，下降3.70%，减少的主要原因是业务开展需要而进行的调整。

七、事业运行经费安排情况说明

我单位事业运行经费全部是基本支出，我单位2025年事业运行预算715.55万元，同比减少70.03万元，减少8.91％。其中：工资福利支出595.59万元、商品和服务支出90.91万元、对个人和家庭的补助支出29.05万元。主要用于烈士陵园为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。减少原因主要是机关事业单位在职人员正常的减人减资及对应比例的社保缴费增加。

八、政府采购预算安排情况说明

我单位2025年政府采购预算总金额1828.49万元。同比减少1502.53万元，减少45.11%，下降的主要原因是业务需要导致项目政府采购计划的减少。

1.按采购方式分为两类：集中采购952.99万元，占政府采购预算52.12%，较上年减少74.11万元，减少7.22％；分散采购875.50万元，占政府采购预算47.88%，较上年减少1428.42万元，减少62％。

2.按采购内容分为三类：货物类采购45.50万元，占政府采购预算2.49%；工程类采购654.84万元，占政府采购预算35.81%；服务类采购1128.15万元，占政府采购预算61.7%。

3.按政府采购资金类型：全部为一般公共预算拨款，共计1828.49万元。

九、国有资产占用情况说明

（一）公务用车情况。本单位车辆编制为6辆，实有数6辆，均为事业单位必要业务用车。

（二）我单位2025年无新增“三项资产”情况。

十、预算绩效目标情况说明

（一）我单位2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目24个，预算资金2604.47万元；上级补助项目1个，预算资金73万元。绩效目标情况详见2025年度项目预算绩效目标公开表10。

（二）重点项目预算绩效目标说明。

第三部分：名词解释

一、一般公共预算拨款：指自治区财政部门当年通过一般公共预算收入拨付的资金。

二、纳入一般公共预算管理的非税收入：指有偿转让国有资源（资产）使用费而取得的收入。

三、财政支出分类：财政支出分类同时使用“支出功能分类”和“支出经济分类”两种方法。

（一）支出功能分类。指按政府主要职能活动分类。根据财政部制定的《2025年政府收支分类科目》，政府一般公共预算支出功能分类设置一般公共服务、外交、国防等27大类，类下再分款、项两级。涉及自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）的主要支出功能分类科目如下：

1.社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）：指用于退役军人事务管理支出。

2.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：指行政事业单位医疗方面支出。

3.文化旅游体育与传媒支出（类）文物（款）：是指文物保护和管理等方面的支出。

4.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：是指行政事业单位按人社部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（二）支出经济分类。是按支出的经济性质和具体用途所作的一种分类。在支出功能分类明确反映政府职能活动的基础上，支出经济分类明确反映政府的钱究竟是怎么花出去的。支出经济分类与支出功能分类从不同侧面、以不同方式反映政府支出活动。我国单位预算支出经济分类科目设工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助等10类（类下设款）。

四、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

五、项目支出：指在基本支出之外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的支出。

六、一般公共预算收入：指按照现行分税制财政体制规定，全区各级财政、税务部门组织征收的财政收入中属于我区可自主支配的财政收入。

七、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

八、事业运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）2025年单位预算公开表

表一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

表二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

表三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

表四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

表五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

表六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

表七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

表八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

表九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

表十、2025年度项目预算绩效目标公开表（预算公开10表）

表十一、自治区对下转移支付项目绩效目标公开表（预算公开11表）

上述报表详见附件。

附件：广西壮族自治区烈士陵园（广西革命纪念馆）2025年单位预算公开报表.xlsx