目  录

第一部分：广西壮族自治区军队离退休干部安置服务中心单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分：广西壮族自治区军队离退休干部安置服务中心2024年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

二、单位收入总体情况说明

三、单位支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算支出情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：广西壮族自治区军队离退休干部安置服务中心2024年单位预算公开报表

表一：单位收支总体情况表

表二：单位收入总体情况表

表三：单位支出总体情况表

表四：财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

表八：政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

表十：自治区本级项目绩效目标公开表

表十一：自治区对下转移支付项目绩效目标公开表

第一部分：广西壮族自治区军队离退休干部安置服务中心单位概况

一、主要职能

广西壮族自治区军队离退休干部安置服务中心是广西壮族自治区军队离退休干部安置服务中心直属二级预算单位，单位性质是财政全额拨款参照公务员法管理单位。单位职能为承担全区军队离退休干部接收安置、服务管理的事务性工作；协助指导全区军休机构开展军休服务管理工作；协助做好军休课题研究、媒体宣传和信息化建设工作；负责组织开展全区性军队离退休干部文体活动、荣誉疗养和各类培训等；组织全区军休机构工作人员能力提升培训；管理和运作“广西军休大学”；完成自治区退役军人厅交办的其他工作。

二、机构设置情况

根据自治区退役军人事务厅的有关文件规定，自治区军队离退休干部安置服务中心内设机构有：综合科、活动中心管理科、军休服务管理科、宣传教育科。

第二部分：广西壮族自治区军队离退休干部安置服务中心2024年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

（一）收入预算说明

我单位2024年总收入489.58万元，其中：一般公共预算收入489.58万元（其中上级补助收入0万元、本级489.58万元，一般债券收入0万元）；政府性基金预算拨款0万元0；单位资金收入0万元；上年结转结余0万元。

（二）支出预算说明

我单位2024年总支出489.58万元。其中：社会保障和就业支出444.66万元，卫生健康支出17.13万元，住房保障支出27.78万元。

（三）预算收支增减变化情况说明

1.收入预算489.58万元，同比减少38.92万元，较上年降低7.36%。具体增减变化情况说明如下：

（1）一般公共预算收入489.58万元，同比增加15.03万元，较上年增长3.17%。增加的主要原因是人员薪酬社保经费略有提升，故经费有轻微增长。

（4）上年结转结余0万元，同比减少53.95万元，较上年下降100%。下降的主要原因是为避免存量资金闲置和沉淀，我单位于2019至2023年将1994至2005年收到的军队安置办转来的部队资金列入预算列支，已基本列支完毕，故2024年列入预算的上年结转结余为0。

2.支出预算489.58万元，同比减少38.92万元，较上年降低7.36%。具体增减变化情况说明如下：

（1）基本支出预算371万元，同比增加16.4万元，较上年增长4.62%。增长的主要原因是人员薪酬社保经费略有提升，故经费有轻微增长。

（2）项目支出预算118.58万元，同比减少55.3万元，较上年下降31.81%。下降的主要原因为避免存量资金闲置和沉淀，我单位于2019至2023年将1994至2005年收到的军队安置办转来的部队资金列入预算列支，已基本列支完毕，故2024年结余资金减少，相应压减了项目支出。

二、单位收入总体情况说明

我单位2024年总收入489.58万元，同比减少38.92万元，较上年降低了7.36%。减少的主要原因是为避免存量资金闲置和沉淀，我单位于2019至2023年将1994至2005年收到的军队安置办转来的部队资金列入预算列支，由于该结余资金于往年已基本列支完毕，故2024年总收入略有降低。其中：一般公共预算收入489.58万元（489.58万元均为本级财政补助收入）。

三、单位支出总体情况说明

我单位2024年总支出489.58万元，同比减少了38.92万元，较上年降低7.36%。

（一）按支出功能分类科目划分

按支出功能分类科目划分，共分为3类，其中：

1.社会保障和就业支出类科目支出444.66万元，同比减少40.41万元，较上年降低8.3%。降低的主要原因是项目预算安排略有压减。

2.卫生健康支出17.13万元，同比增加0.56万元，较上年降低3.39%。增长的主要原因是人员医保支出标准随社会人均收入增加而略微增加。

3.住房保障支出27.78万元，同比增加0.92万元，较上年增长3.43%。增长的主要原因是人员住房公积金支出标准随社会人均收入增加而略微增加。

（二）按支出结构分类划分

按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

其中：基本支出预算371万元，同比增加16.4万元，较上年增长4.62%。增长的主要原因是随着社会经济水平的提高，人员福利待遇及社保经费的小幅度提升。

项目支出预算118.58万元，同比减少55.3万元，较上年下降31.81%。下降的主要原因是单位自有存量资金的减少，随着单位设立的全区军休干部活动中心建设的逐步完善，2024年减少了针对该活动中心建设维修方面的项目。

四、财政拨款收支总体情况说明

（一）财政拨款收入

我单位2024年财政拨款总收入489.58万元，同比减少38.92万元，较上年降低了7.36%。下降的主要原因是单位自有存量资金的减少，及响应自治区关于落实过紧日子和压缩一般性支出的有关要求，收入减少。其中：一般公共预算拨款489.58万元。

（二）财政拨款支出

我单位2024年财政拨款总支出489.58万元，同比减少38.92万元，较上年降低了7.36%。下降的主要原因由于单位自有存量资金的减少，及响应自治区关于落实过紧日子和压缩一般性支出的有关要求，随着单位设立的全区军休干部活动中心建设的逐步完善，2024年减少了针对该活动中心建设维修方面的项目。其中：

1.一般公共预算拨款支出489.58万元。

(1)社会保障和就业支出类科目支出444.66万元，同比减少40.41万元，较上年降低8.3%。降低的主要原因是项目预算安排略有压减。

(2)卫生健康支出17.13万元，同比增加0.56万元，较上年降低3.39%。增长的主要原因是人员医保支出标准随社会人均收入增加而略微增加。

(3)住房保障支出27.78万元，同比增加0.92万元，较上年增长3.43%。增长的主要原因是人员住房公积金支出标准随社会人均收入增加而略微增加。

五、一般公共预算支出情况说明

我单位2024年一般公共预算拨款支出489.58万元，同比减少38.92万元，较上年降低了7.36%。下降的主要原因是单位自有存量资金的减少，及响应自治区关于落实过紧日子和压缩一般性支出的有关要求，随着单位设立的全区军休干部活动中心建设的逐步完善，2024年减少了针对该活动中心建设维修方面的项目。其中：

（一）按支出结构分类划分：

1.基本支出预算

基本支出预算371万元，同比增加16.4万元，较上年增长4.62%。增长的主要原因是增加人员相应增加人员经费和公用经费。其中：

人员经费预算307.89万元，同比增加16.3万元，较上年降低5.28%。其中：工资福利支出预算309.2万元，同比减少15.0万元，增长5.1%；对个人和家庭的补助预算14.95万元，同比增加1.24万元，增长9.02%。公用经费（商品和服务支出）预算46.85万元，同比增加0.14万元，增长0.31%。

2.项目支出预算

项目支出预算118.58万元，同比减少55.3万元，较上年下降31.81%。下降的主要原因是单位自有存量资金的减少，及响应自治区关于落实过紧日子和压缩一般性支出的有关要求，随着单位设立的全区军休干部活动中心建设的逐步完善，2024年减少了针对该活动中心建设维修方面的项目。

（二）按支出功能分类科目划分：

1.社会保障和就业支出类科目支出444.66万元，同比减少40.41万元，较上年降低8.3%。降低的主要原因是项目预算安排略有压减。

①行政事业单位养老支出59.18万元，主要用于行政事业单位养老方面的支出。

2080501行政单位离休费3.62万元，主要用于行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出37.04万元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

2080506机关事业单位职业年金缴费支出18.52万元，主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

②退役军人管理事务15393.71万元。主要用于反映开展拥军优属、退役安置等退役军人管理业务所发生的基本支出和项目支出。

2082801行政运行1831.75万元，主要用于行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

2.卫生健康支出17.13万元，同比增加0.56万元，较上年降低3.39%。增长的主要原因是人员医保支出标准随社会人均收入增加而略微增加。

      2101101行政单位医疗17.13万元,主要用于财政安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费支出。

3.住房保障支出27.78万元，同比增加0.92万元，较上年增长3.43%。增长的主要原因是人员住房公积金支出标准随社会人均收入增加而略微增加。

2210201住房公积金266.9万元，主要用于行政事业单位按规定的基本工资和津贴补贴及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我单位2024年一般公共预算基本支出合计371万元，同比增加16.4万元，较上年增长4.62%。增长的主要原因是随着社会经济水平的提高，人员福利待遇及社保经费的小幅度提升。其中：

（一）人员经费预算307.89万元，同比增加16.3万元，较上年降低5.28%。主要包括：工资福利支出预算309.2万元，其中基本工资74.02万元，津贴补贴73.87万元，奖金59.21万元，机关事业单位基本养老保险缴费37.04万元，职业年金缴费18.52万元，职工基本医疗保险缴费17.13万元，其他社会保障缴费1.62万元，住房公积金27.78万元；对个人和家庭的补助预算14.95万元，其中退休费3.37万元，其他对个人和家庭的补助11.58万元。

（二）公用经费预算46.85万元，同比增加0.14万元，增长0.31%。主要包括商品和服务支出46.85万元，其中办公费4.22万元,电费0.60万元,邮电费3.18万元,差旅费8.00万元,会议费1.51万元,培训费0.52万元,公务接待费0.20万元,工会经费4.63万元,福利费1.33万元,其他交通费用16.02万元,其他商品和服务支出6.65万元。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算合计18.13万元，同口径比2023年减少1.77万元，增长8.9％，具体如下：

1.因公出国（境）费2024年预算安排0万元，同比无增减。

2.公务接待费2024年预算安排0.5万元，同比无增减。

3.公务用车购置及运行费2024年预算安排0万元，同比无增减。

八、政府性基金预算情况说明

我单位2024年单位预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2024年单位预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

我单位2024年机关运行经费46.85万元，主要用于购买单位货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费以及其他费用。

（二）政府采购预算安排情况说明

我单位2024年政府采购预算23.9万元，同比减少13.6万元，下降36.27％，下降的主要原因是：由于单位自有存量资金的减少，及响应自治区关于落实过紧日子和压缩一般性支出的有关要求，随着单位设立的全区军休干部活动中心设备已逐步完善，2024年减少了设备采购的项目。

1.按采购方式分为两类：政府集中采购预算23.9万元，占政府采购预算100％，同比增加13.6万元，降低36.27％；分散采购预算0万元，占政府采购预算0％，同比无变化。

2.按采购内容分为三类：货物采购2.3万元，占政府采购预算9.62％；工程采购0万元，占政府采购预算0％；服务采购21.6万元，占政府采购预算90.38％。

3.按政府采购资金类型分为四类：一般公共预算拨款23.9万元，占政府采购预算100%；政府性基金预算拨款0万元，占政府采购预算0%；单位资金安排的资金0万元，占政府采购预算0%。

（三）国有资产占用情况说明

我单位无公务用车等国有资产占用情况需要说明。

（四）重点项目预算绩效目标情况说明

1.我单位2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及自治区本级项目10个，预算资金118.58万元，其中一般公共预算拨款118.58万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：项目名称全区军休干部文体活动经费，预算资金30万元，2024年度绩效目标为通过组织全区政府安置的军队离退休干部开展三次大型全区范围的军休干部文体娱乐活动，提高全区军休干部的凝聚力和幸福感。设1条数量指标：举办活动数量（≥3个)；设1条质量指标：活动成功率(=100%)；设1条时效指标：按期完成率(≥90%)；设1条成本指标：总成本(≤30万元)；设1条社会效益指标：军休干部幸福感提高程度 (明显)；设1条满意度指标：军休干部满意度(≥90%)。

重点项目二：项目名称全区军休机构工作人员培训经费，预算资金15.6万元，2024年度绩效目标为开展一次全区性军休工作人员培训，通过培训提高工作人员素质及服务意识。设1条数量指标：培训人次（≥60人)；设1条质量指标：培训人员合格率(≥90%)；设1条时效指标：培训计划按期完成时间(12月前)；设1条成本指标：人均培训成本(≤400元/人·天)；设1条社会效益指标：军休工作人员业务水平提高程度 (明显)；设1条满意度指标：培训人员满意度(≥90%)。

第三部分：名词解释

一、一般公共预算拨款：指自治区财政单位当年通过一般公共预算收入拨付的资金。

二、政府性基金拨款：指自治区财政单位当年通过政府性基金收入拨付的资金。

三、事业收入（不含教育收费）：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得现金流入，不含教育收费。

四、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

五、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入，包括债务收入、非同级财政拨款收入、投资收益、捐赠预算收入、利息预算收入、租金预算收入、现金盘盈收入等。

六、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”和“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

七、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

八、财政支出分类。财政支出分类同时使用“支出功能分类”和“支出经济分类”两种方法。

（一）支出功能分类。指按政府主要职能活动分类。根据财政部制定的《2024年政府收支分类科目》，政府支出功能分类设置一般公共服务、外交、国防等27大类，类下再分款、项两级。涉及自治区军队离退休干部安置服务中心的支出功能分类科目如下：

1.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）：指用于退役军人事务管理支出。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）：指军队离退休干部安置服务中心机关和所属事业单位开支的离退休人员经费和离退休干部管理机构为离退休人员提供管理和服务所发生的工作支出。

3.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）：指按规定用于伤残人员的抚恤金和按规定开支的各种伤残补助费。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）：指行政事业单位医疗方面支出。

5.卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）：指优抚对象医疗方面的支出。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：是指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（二）支出经济分类。是按支出的经济性质和具体用途所作的一种分类。在支出功能分类明确反映政府职能活动的基础上，支出经济分类明确反映政府的钱究竟是怎么花出去的。支出经济分类与支出功能分类从不同侧面、以不同方式反映政府支出活动。单位预算支出经济分类科目设工资福利支出、商品和服务支出等10类（类下设款）。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、行使本单位和单位职能、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、一般公共预算收入。指按照现行分税制财政体制规定，全区各级财政、税务单位组织征收的财政收入中属于我区可自主支配的财政收入。

十三、政府性基金：是指各级人民政府及其所属单位根据法律、行政法规和中共中央、国务院文件规定，为支持特定公共基础设施建设和公共事业发展，向公民、法人和其他组织无偿征收的具有专项用途的财政资金。

十四、“三公经费”：纳入财政预决算管理的“三公经费”，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：广西壮族自治区军队离退休干部安置服务中心2024年单位预算公开报表

广西壮族自治区军队离退休干部安置服务中心2024年单位预算公开报表包括：

表一：单位收支总体情况表

表二：单位收入总体情况表

表三：单位支出总体情况表

表四：财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

表七：财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

表八：政府性基金预算支出情况表

表九：国有资本经营预算支出情况表

表十：2024年度预算项目绩效目标公开表（单位预算）

表十一：2024年度预算项目绩效目标公开表（补助市县）

上述报表详见附件。

附件：广西壮族自治区军队离退休干部安置服务中心2024年单位预算公开报表.xlsx